Задолженность при банкротстве

Продажа дебиторской задолженности в конкурсном производстве

В непростых экономических условиях современной бизнес-сферы часто предприятия переживают утрату своей финансовой стабильности. Это приводит к инициированию начала процедуры банкротства. Компания-банкрот для расчета со своими долгами занимается реализацией имеющегося имущества. Дебиторская задолженность при банкротстве также подлежит продаже, так как она принадлежит к числу основных активов обанкротившегося предприятия.

Продажа дебиторской задолженности в конкурсном производстве нередко становится вынужденной необходимостью ввиду проведения процедур по банкротству коммерческой структуры. По этой причине чрезвычайно важно знать все аспекты, касающиеся данного процесса, а также возможности, которые открываются для заработка.

Конкурсное производство

Конкурсное производство — это процедура, которая применяется в отношении должника в рамках процесса его банкротства. Она проводится с целью соразмерного удовлетворения требований, предъявляемых должнику его кредиторами.

Длительность этого процесса составляет шесть месяцев. При этом он может быть продлен не более чем на шесть месяцев на основе ходатайства от лица, являющегося одним из участников дела о банкротстве.

Решение о продлении этого процесса принимается судьей арбитражного суда. Такой судебный приговор является обязательным к незамедлительному исполнению. При этом он может быть обжалован согласно действующему законодательству.

Начало конкурсного производства инициируется судом в том случае, если различные методы восстановления платежеспособности должника и процедура банкротства не помогают ему рассчитаться с его кредиторами.

С того самого момента, как будет открыто такое конкурсное производство, лицо, являющееся должником, приобретает статус банкрота.

Для обжалования соответствующего решения суда требуется иметь веские основания незаконности этого постановления. По этой причине без помощи опытного юриста, знающего все тонкости и нюансы этого процесса не обойтись.

Процедура проведения оценки дебиторки

Оценка дебиторской задолженности в конкурсном производстве главным образом основана на определении реального размера долга и вероятности его возврата. На первом этапе проводится сверка всех расчетных документов, а также бухгалтерских актов, касающихся конкретной дебиторской задолженности.

Далее, все выявленные первичные документы проверяются на их соответствие данным бухгалтерской аналитики и бухгалтерской отчетности.

Проводится изучение мер, которые ранее применялись с целью получения долговых обязательств по дебиторке. Также подлежат инвентаризации все расчеты, проводимые организацией. Выясняется момент возникновения долга, сроки его погашения, а также факт наличия задолженности, имеющей статус безнадежной.

Также немаловажным фактором является размер самой коммерческой структуры. Чем меньше будет компания, тем с более высокой точностью можно будет определить размер имеющихся долгов.

Проведение мероприятий по оценке рыночной стоимости дебиторских задолженностей предполагает использование трех следующих методов:

• доходного;
• затратного;
• метода сравнительных продаж.

В процессе оценки обращают внимание не только на финансовое состояние организации-дебитора, но и на имеющиеся у нее нарекания по поводу качества или количества полученного товара, а также на обеспеченность в материальном плане конкретного обязательства

Именно сам оценщик принимает решение об использовании того или иного оценочного метода в отдельной конкретной ситуации. Зачастую оценщики применяют те методы, которые по их мнению должны принести наиболее точные результаты.

Вся информация о применяемых оценщиком методах в обязательном порядке отражается в итоговой оценочной отчетности, вместе с информацией об использованной нормативно-правовой документации, материалах справочного характера, а также иных документов, используемых для оценки.

Процедура оценки должна проводиться профессиональным оценщиком, имеющим специальную лицензию. Лишь при этом условии итоговый акт оценки будет обладать должной юридической силой.

Реализация дебиторской задолженности

Продажа дебиторских долговых обязательств является выгодной процедурой как для нового, так и для старого дебитора. Первичный дебитор сможет сразу же получить денежные средства в счет погашения долга. При этом зачастую дебиторка реализуется с учетом серьезной скидки, что не позволяет в полной мере покрыть долг.

Одновременно с этим, новый дебитор имеет право на получение полной суммы долга с должника. Иначе говоря, разница между полной стоимостью долга и стоимостью покупки дебиторки, является заработком второго дебитора.

Процедура реализации дебиторской задолженности проводится на основе решения суда о начале конкурсного производства. Зачастую реализацией таких обязательств занимается конкурсный управляющий в рамках публичного аукциона. Также в отдельных случаях допускается проведение торгов в узком кругу заинтересованных лиц. Также допускается продажа дебиторки в ходе торгов на электронных торговых площадках по реализации имущества обанкротившихся предприятий.

Взыскание конкурсным управляющим дебиторской задолженности — это довольно сложный с юридической и организационной точки зрения процесс, которым должны заниматься настоящие специалисты.

Продажа имущества должника должна соответствовать цели конкурсного производства, то есть соразмерному удовлетворению требований кредиторов

Процедура списания ДЗ

Списание дебиторской задолженности в конкурсном производстве не может производиться до момента официального ее признания в качестве безнадежной. Иначе говоря, данный процесс может начаться лишь с того момента, как на основе имеющихся аналитических данных, специалисты примут решение о невозможности фактического взыскания долговых обязательств с должника.

При этом важно учесть, что кредиторы должны заявить свои требования согласно существующему законному порядку, а также они должны быть включены в общий реестр кредиторов должника.

В том случае, если конкретные задолженности не были включены в общий реестр кредиторских требований, такие долги могут быть списаны еще до момента итогового завершения конкурсного производства.

Размер дебиторского долга, по которому истекли все сроки исковой давности, может быть списан согласно 77 пункта действующих положений по ведению бухучета и отчетности бухгалтерии.

Исходя из данного факта, дебиторская задолженность, которая была расценена бухгалтерией в качестве нереальной к возвращению, может быть списана на основании имеющегося акта инвентаризации долговых обязательств.

Отдел бухгалтерии предприятия несет полную ответственность за проведение любых инвентаризационных мероприятий в отношении активов компании, в том числе и в отношении дебиторских долговых обязательств.

Торговая дебиторская и кредиторская задолженность

Торговая дебиторская задолженность— это размер общих долговых обязательств приобретателей товаров и услуг, возникших в результате ведения основной деятельности предприятия. Иначе говоря, такая задолженность может возникнуть как результат отношений между продавцом и покупателем в том случае, если клиент приобретает товар на условиях оплаты его стоимости в будущем.

Торговая кредиторская задолженность — это обязательство произвести оплату за поставленный товар или предоставленные услуги в рамках кредитного соглашения. Такой вид долговых обязательств возникает в том случае, если момент предоставления товара или услуги покупателю не совпадает с моментом передачи денег в счет их оплаты. Факт наличия у предприятия кредиторской задолженности является отрицательным фактором при проведении оценивания его финансового состояния.

Торговая дебиторская задолженность – обычно наиболее существенный вид дебиторской задолженности, которой владеет компания и может классифицироваться как счета к получению, векселя к получению

Фактор наличия большого количества подобных долговых обязательств у предприятия серьезно влияет на риски его банкротства. Поэтому важно постоянно контролировать их исполнение и находиться в тесном контакте с должниками для нахождения наиболее компромиссных решений.

Принцип работы торгового представителя

Довольно часто встречается ситуация, когда у торговых точек нет достаточного количества свободных оборотных средств для мгновенного расчета за товар с поставщиками. Одновременно с этим, многие производители категорически не принимают возможность отсрочек поставки товаров, так как они считают, что деньги должны постоянно работать, а не находится в виде товара, лежащего на складах.

По этой причине во многих компаниях существует своя собственная политика расчета за поставленный товар с покупателями. Иногда длительность рассрочки по оплате может достигать нескольких месяцев, доходя до полугода.

Работа торгового представителя с дебиторской задолженностью является неотъемлемой частью деятельности таких сотрудников. Они должны находиться в постоянном контакте с должниками и осуществлять контроль за имеющимися дебиторскими задолженностями.

Для многих начинающих торговых представителей является удивительным тот факт, что помимо продажи товара могут возникнуть проблемы с получением за него денег.

Безусловно, большинство компаний, занимающихся розничной торговлей, пытаются своевременно оплачивать счета за поставленную продукцию, но нередко у торговцев возникают проблемы финансового характера из-за чего счета могут не оплачиваться годами.

По этой причине опытный торговый представитель должен иметь свою собственную стратегию работы с такими клиентами для того, чтобы гарантировать погашение дебиторской задолженности.

Возникновение дебиторской задолженности является фактически неизбежным фактором при ведении коммерческой деятельности. При банкротстве предприятия происходит реализация таких обязательств, так как они являются частью активов компании. Поэтому важно знать, как именно происходит процесс их продажи в рамках конкурсного производства и какие существуют нюансы, связанные с этим.

Признаки обмана

Первое, что необходимо сделать в процессе взыскания долга — определиться с сущностью процедуры банкротства, с которой столкнулся должник. Важно определить суть процесса — он управляемый или естественный. В первом случае процедура организуется по следующей схеме:

1. Выводятся активы предприятия. До начала банкротства компания-должник выводит недвижимость и движимое имущество, которое может стать объектом расчета по дебиторской задолженности. Делается это заблаговременно — за один-три года до начала процедуры. Задача таких действий заключается в сохранении активов и последующем продолжении бизнеса. Вывод может осуществляться различными методиками — путем оформления поручительских договоров «задним числом», посредством заключения притворных и мнимых сделок, а также прочими способами.
2. Все начинается с процесса ликвидации. Если банкротство является управляемым, компания сначала запускает процедуру ликвидации, а после переходит к банкротству. Такая хитрость позволяет обойти этап наблюдения, а также других шагов — подключения внешнего управления или осуществление попыток внешнего оздоровления. Кроме этого, пуск банкротства «через ликвидацию» позволяет избежать замены арбитражного управляющего, ведь кредиторы большей частью голосов могут переизбрать этого специалиста. Проблема для кредиторов в том, что «подсадного» арбитражного управляющего можно убрать только при наличии нарушений, но сама процедура является весьма сложной и забирает много времени.
3. Компания-должник инициирует процесс банкротства. В том случае предприятие может подать заявление в суд и поставить своего управляющего, который знает о «подставном» процессе и будет делать все, что от него требуется.
4. Появляется несуществующий долг. Еще одна особенность управляемого банкротства заключается в появлении дополнительного (мнимого) долга, возникающего через договоры поручения, зачетные обязательства или прочие сделки. Главной задачей является получение большей части голосов на сборах кредиторов и продвижении «своих» решений. Пока кредиторы тратят время на наблюдение за должником, связанные с ним структуры обеспечивают увеличение кредиторского долга.
5. Назначается «свой» арбитражный управляющий. Как отмечалось выше, это один из характерных признаков управляемого банкротства. «Свой» человек не будет искать и не заметит сделок, которые должны быть оспорены. Кроме того, он не воспрепятствует появлению «дополнительного» долга и не заметит признаков фиктивной процедуры банкротства. Для видимости он может формально подойти к оспариванию сделок.

Анализ характера протекания банкротства позволяет с точностью определить — управляемый это процесс или нет. Чем больше рассмотренных признаков характерно для текущей процедуры, тем выше вероятность обмана со стороны должника. В такой ситуации важно правильно подойти к выбору стратегии борьбы, ведь в ином случае можно и вовсе остаться без денег.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать,

как решить именно вашу проблему

, то

спросите

об этом нашего дежурного

юриста онлайн

. Это быстро, удобно и

бесплатно

!

или по телефону:

• Москва и область: 7-499-938-54-25
• Санкт-Петербург и область: 7-812-467-37-54

Порядок взыскания дебиторской задолженности при банкротстве компании-должника

Продажа дебиторской задолженности в конкурсном производстве имеет нюансы, отличающие ее от аналогичных операций в более привычном исполнительном производстве. Подробнее об этих нюансах читайте в статье.

Как происходит оценка и взыскание дебиторки по общим правилам?

Какие характерные особенности реализации ДЗ можно выделить при конкурсном производстве?

Все имущество должника, имеющееся на дату открытия конкурсного производства и выявленное в ходе конкурсного производства, составляет конкурсную массу. (в ред. Федерального закона от 30.12.2008 N 296-ФЗ) (см. текст в предыдущей редакции) 2.

Из имущества должника, которое составляет конкурсную массу, исключаются имущество, изъятое из оборота, имущественные права, связанные с личностью должника, в том числе права, основанные на имеющейся лицензии на осуществление отдельных видов деятельности, средства компенсационных фондов саморегулируемых организаций в случаях, установленных законом, а также иное предусмотренное настоящим Федеральным законом имущество. (в ред.

Внимание Имущество не включаемое в конкурсную массу Некоторая собственность юридических лиц подлежит исключению из состава конкурсной массы. В частности, это то имущество, которое было изъято в пользу государства.

Если на управляющий обнаружит на балансе предприятия государственную и муниципальную собственность, то он обязан уведомить ее владельцев.

В свою очередь, государственные структуры должны предпринять наши для принятия имущества и решения его дальнейшей судьбы: выставить на торги и продать или передать другому предприятию.

Важно В конкурсную массу попадает все имущество, которое может быть использовано для возврата денег кредиторам, за некоторым исключением.

Согласно последним поправкам в законодательство, управляющий может не обращаться к оценщикам для проведения оценочных мероприятий и может использовать свои силы для этих целей. Конкурсная масса ИП ИП занимает промежуточное положение между юридическими и физлицами.

Особенность ИП состоит в том, что бизнесмен рискует своим личным имуществом за долги, связанные с предпринимательской деятельностью.

В конкурсную массу Индивидуального Предпринимателя включаются как основные и оборотные средства, материальные активы, так и его личная собственность: недвижимость, автомобили и пр.Имущество ИП (в том числе, закрывших свой бизнес) реализуется посредством электронных торгов.

Отдельно должно учитываться и обязательно оценивается имущество должника, которое является предметом залога. Выявление (обнаружение) имущества — основная часть работы в процессе формирования конкурсной массы.

Основной способ выявления имущества для формирования конкурсной массы — является анализ бухгалтерских документов. Учет и бухгалтерская отчетность составляется на основе первичных документов.

Для правильного учета имущества должника, которое входит в конкурсную массу, конкурсный управляющий имеет право привлекать к работе бухгалтеров, аудиторов и других специалистов. Наравне с другим имуществом в конкурсную массу должника включаются имущественные права должника, в том числе дебиторская задолженность.

Не будет учитываться даже то, что там прописаны дети и это единственное пригодное для проживания место. Если у должника несколько кредиторов, то из средств от продажи заложенного имущества в приоритетном порядке будут удовлетворяться обязательства перед залоговым кредитором. Исключение прожиточного минимума Прожиточный минимум должен исключаться из конкурсной массы.

Эта сумма определяется на уровне регионов и зависит от категории населения: совершеннолетний житель, пенсионер, ребенок. Не стоит путать прожиточный минимум и МРОТ: последняя величина на порядок ниже. Приведем пример. У должника есть неработающая супруга, ребенок, жилье они снимают за 35000 р.

в месяц. Прожиточный минимум на взрослого человека в регионе составляет 18000р., ребенка – 15000 р. Таким образом, по ходатайству должника суд может запретить наложение взыскания на сумму 86 000 р. (18000*2 15000 35000).

• 1 Определение
• 2 Кто формирует конкурсную массу
• 3 Состав массы
• 4 Имущество, не включаемое в массу
• 5 Реализация имущества
• 6 Заключение

При признании лица несостоятельным финальной стадией процесса становится реализация собственности должника. На данном этапе внешний управляющий формирует перечень имущества на продажу.

Здесь важно понять, что такое конкурсная масса при банкротстве. Она означает весь список собственности неплатежеспособного заемщика, которой он владел на момент начала процедуры и которую можно продать в соответствии с законодательной процедурой.

Определение Конкурсная масса должника – это вся допустимая к реализации недвижимость и прочие объекты и средства, которые числятся у неплательщика.

Конкурсная масса

Также не может распространяться взыскание на имущество, которым должник пользуется на правах аренды. Ведь предприятие не является его фактическим собственником. В число объектов, подлежащих исключению, можно отнести жилфонд и коммунальную инфраструктуру, которыми пользуются рядовые граждане.

Также не попадают сюда имущественные личностные права сотрудников должника. Фактически их нельзя продать, так как они оформляются на конкретное лицо. Например, компания занималась высотными работами и допуски на работу на высоте на ее сотрудников не могут быть включены в конкурсную массу.

Конкурсная масса физического лица Конкурсная масса физического лица формируется на этапе реализации имущества, когда рассрочка по его долговым обязательствам не может быть утверждена ввиду недостаточности доходов или же физическое лицо не выполнило условия графика реструктуризации.

Формирование конкурсной массы предприятия Когда кредиторы предприятия посчитали, что реабилитационные процедуры в отношении него неэффективны, то они могут установить в отношении компании этап конкурсного производства.

Если суд утвердит соответствующее ходатайство, то это означает, что предприятие получило официальный статус банкрота.После завершения процессов формирования и распределения конкурсной массы, компания ликвидируется и подлежит исключению из реестра юридических лиц.

В состав конкурсной массы предприятия входят:

1. Основные средства предприятия: транспорт, оборудование, предметы, используемые в производственной деятельности, здания и сооружения, дороги, коммунальные сети, инженерные сети, инструменты и транспорт.

После того как управляющий формирует массу в предварительном порядке, выполняется корректировка в большую или меньшую сторону. Гражданин вправе направлять ходатайства об исключении некоторой собственности из перечня, подлежащего реализации. Окончательный вердикт принимается арбитражным судьей.

Также в обязанности управляющего входят мероприятия в отношении розыска и возврата незаконно отчужденной собственности с целью включения таких объектов в состав. Для этого проводится анализ всех сделок за последние три года, в ходе которого выявляются нелегальные соглашения.

Состав конкурсной массы определяет финансовый управляющий В отношении физических лиц, которые признаются банкротами, договоры дарения и продажи недвижимости в пользу членов семьи могут признаваться в судебном порядке недействительными.

Заключительным этапом процедуры банкротства является конкурсное производство или процесс реализации имущества.

Именно на этом этапе конкурсный управляющий с привлечением внешних специалистов занимается формированием конкурсной массы.

Под конкурсной массой понимается все имущество должника, которое принадлежало ему к моменту старта этапа конкурсного производства или было выявлено или приобретено в ходе него и на которое позволяется наложить взыскание.

Также под конкурсной массой понимается не только совокупность активов, но и правовой спецрежим, применяемый по отношению к собственности должника. В период ее формирования устанавливаются специальные правила распоряжения собственностью.

Это неликвидная собственность и имущество, стоимостью ниже 10000 р. При этом стоимость исключаемого неликвида не может превышать 100 МРОТ. В отношении юридических лиц из состава конкурсной массы исключается:

1. Имущество, изъятое из оборота в пользу государства (обычно такая ситуация складывается при банкротстве унитарных предприятий).

   При его наличии на балансе у должника управляющий обязан уведомить собственника об этом.

   У государственных органов будет полгода на то, чтобы решить дельнейшую судьбу имущества: или принять его, или передать в пользу другой госкомпании.

   Если в указанный срок они не смогут определиться с тем как поступить с собственностью, то управляющий вправе взыскать средства с государства на ее содержание.

2. Права собственности, тесно связанные с личностью физлица.

В соответствии с действующими нормами законодательства, имущество физлиц, не включенное в конкурсную массу, подразумевает:

• единственное жилье у должника или доля владения;
• бытовые предметы и домашние вещи;
• земельный надел;
• персональную одежду и обувь гражданина;
• пищевые продукты;
• топливо;
• прожиточный минимум;
• рабочие инструменты для выполнения деятельности, цена которых не превышает величину 100 МРОТ;
• скот;
• инвалидные коляски и протезы, без которых человек не сможет полноценно существовать;
• государственные награды, призы.

Суд может исключить из перечня собственность, продажа которой не окажет существенного влияния на погашение долгов К такой категории причисляются неликвидные объекты собственности, цена которых ниже 10 тыс. руб., однако может быть больше 100 МРОТ.

Взыскание дебиторской задолженности при банкротстве компании-должника — сложная процедура, при которой не всегда срабатывают существующие инструменты взыскания долга. Наибольшие проблемы возникают, когда речь идет об «управляемом» банкротстве.

Как действовать?

Одним из лучших путей является применение метода корпоративного коллекторства, а также классического юридического сопровождения процедуры. Здесь же допускается возможность заведения уголовных дел в отношении лиц, действия которых привели к появлению долга, а в последующем — к финансовым потерям кредитора.

Существует несколько путей:

• Предпочтение отдается корпоративному коллекторству, а юридическое сопровождение не производится. В этом случае главным инструментом при взыскании долга является именно корпоративное коллекторство, которого достаточно для решения проблемы.
• Корпоративное коллекторство совмещается с юридическим сопровождением. Особенность методики заключается в одновременном применении двух мощных инструментов, что повышает шансы на взыскание задолженности с компании, объявившей о банкротстве.
• Основной упор делается на юридическом сопровождении, а корпоративное коллекторство применяется в качестве дополнительного инструмента. В этом случае коллекторство используется для решения небольших задач, а именно объединения кредиторов, мотивации правоохранительных структур к повышению эффективности работы, исключение злоупотреблений, а также стягивание дебиторского долга для повышения конкурсной массы.
• «Чистое» юридическое сопровождение. Этот способ применяется в случае, когда корпоративное коллекторство не дает результатов, а цели можно достигнуть посредством уголовного преследования или организации юридического сопровождения.

Предпринимательская деятельность строится на взаиморасчетах с контрагентами: поставщиками, подрядчиками, государственными организациями, работниками и др.

Дебиторская задолженность (ДЗ) – сумма долга перед компанией за приобретенные товары, услуги и иные сделки, возникшая по причине нарушения договорных условий и обязательств.

Нередко в практике бизнеса контрагенты признаются неплатежеспособными, и истребовать долг бывает очень сложно, чаще невозможно. Выделяются ситуации, когда списание дебиторской задолженности банкрота становится неминуемым.

Задолженность является объектом имущественных прав согласно ст.128 ГК РФ, следовательно, сумма долга относится к части имущества, активов компании. Финансово-хозяйственная деятельность организаций строится на договорных отношениях.

Когда срок действия договора не истек, и существуют определенные условия по погашению, образованная задолженность перед фирмой является приемлемой. То есть взыскание долга регламентируется условиями сделки и нормами гражданского права.

В случае нарушения условий или истечения срока действия контракта, ДЗ признается просроченной и изменяется общий порядок ее взыскания. Задолженность группируется на сомнительную и безнадежную.

Безнадежной или нереальной к исполнению считается задолженность по истечении срока исковой давности или по причине отсутствия у ответчика финансовой возможности погасить ее.

Факторы для отнесения долга к невозможному для истребования:

• Окончание трехлетнего периода с последней даты подтверждения долга (ст.196 ГК РФ).
• Решение государственного органа.
• Ликвидация дебитора.
• Проблема банковской системы (ликвидация счета, арест и др.).
• У должника нет возможности исполнить обязательство (решение СПИ, финансовая несостоятельность, недостаточность средств).

Для списания дебиторской задолженности необходимо наличие одной из требуемых причин

Закрытие долгов

Первоначальной мерой по признанию должника банкротом является введение наблюдения и назначение арбитражного управляющего. С этого момента все кредиторы лишаются возможности самостоятельно изъявлять требования к должнику о погашении образовавшейся ДЗ. Порядок исполнения обязательств потенциального банкрота определяется федеральным законом №127 от 26.10.2002 г.

В любое время при процедуре внешнего управления должника, кредиторы имеют право обратиться к управителю и арбитражному суду с исковыми требованиями по взысканию долга. Временный управляющий ответчика организует общее собрание кредиторов, по результатам которого создается реестр требований.

Для компаний, не предоставляющих бухгалтерскую отчетность в течение года в налоговую и не имеющих движений по расчетным счетам, применяется упрощенная процедура банкротства. Инициатором мероприятия является налоговая инспекция.

Закрытыми будут считаться также требования кредиторов, отклоненные управляющим и арбитражным судом либо не заявленные в установленном действующим законодательством порядке.

После вынесения судом определения об окончании конкурсного производства, в ЕГРЮЛ вносится запись о ликвидации компании. С этого момента обязательства компании перед должниками считаются прекращенными на основании:

• Отсутствия возможности к исполнению (ст.146,64 ГК РФ, ст.142 ФЗ №127).
• Решение территориальной государственной структуры (ст.417 ГК РФ, закона о банкротстве).

Если должник признан судом банкротом, компания имеет право исключить сумму дебиторской задолженности из оборотных средств путем списания

Важно, что решение о внесении задолженности в реестр исковых требований контрагентов должно быть оценено по критериям скорости реализации.

Если компания реально оценивает финансовое и имущественное положение должника и понимает, что истребовать долг не удастся, она может выбрать для себя упрощенный путь.

То есть не заявлять требование о погашении долга арбитражному управляющему и суду, а предпочесть дождаться истечения срока исковой давности и просто списать фигурирующую задолженность.

Период исковой давности исчисляется в размере трех лет с последнего подтверждения задолженности. Поэтому очень часто срок для востребования долга по ГК РФ заканчивается значительно раньше, чем время течения процедуры по банкротству. Так как конкурсное производство может длиться неопределенное время, общий срок давности на взыскание долга не распространяется.

Долги граждан

Возможность признания физических лиц неплатежеспособными появилась в России с 2015 г. Признание гражданина банкротом является основанием для списания таких видов задолженности, как:

• Коммунальные платежи.
• Потребительские кредиты.
• Займы на приобретение транспортных средств.
• Долги по налогам и сборам перед бюджетом.

Кредиторская задолженность не может быть ликвидирована, если в действиях заемщика-гражданина выявлены следующие обстоятельства:

• Преднамеренное доведение финансового состояния до банкротства.
• Умышленное искажение сведений об имущественном положении гражданина и его платежных функциях.
• Незаконное избавление от имущества и объектов, подлежащих реализации в процедуре банкротства.

При банкротстве физлиц могут быть списаны долги по кредитам

Запрет на списание

Важно знать, что в законодательстве существует перечень задолженности, списание которой невозможно даже по завершении конкурсного производства. Такими случаями являются:

• Алиментные обязательства.
• Исковые требования по возмещению вреда, причиненного здоровью граждан и их жизни.
• Задолженность перед персоналом по заработной плате.
• Компенсационные выплаты по моральному вреду.

Должник-банк

Министерство финансов РФ разъясняет, что денежные средства, хранящиеся на счетах в банке, могут быть признаны безнадежными к взысканию только при ликвидации кредитного учреждения.

Налоговая служба утверждает, что банкротство банка не является основанием для правомерного включения дебиторки в расходы. По мнению контролирующего органа, данная задолженность будет признана безнадежной только на основании судебного разбирательства.

Когда списать долг

Налоговый кодекс ст. 272 определяет порядок списания дебиторки в периоде возникновения обстоятельств, послуживших поводом для включения суммы в расходы. Сделать это можно по двум основаниям:

• После внесения сведений о ликвидации дебитора из ЕГРЮЛ.
• В момент периодической инвентаризации.

Компания может самостоятельно назначить срок для списания ДЗ, но существует риск возникновения спорной ситуации с контролирующими органами по причине завышения налогооблагаемой базы в одном периоде и неправомерного ее занижения в другом.

Несмотря на многочисленные споры в суде, касаемо оспаривания контролирующим органом даты включения дебиторки в расходы, большинство заседаний разрешилось в пользу компаний. С порядком, как списать безнадежную дебиторскую задолженность, если дебитор оказался несостоятельным и признан банкротом, компания определяется самостоятельно.

Важным моментом в списании задолженности является наличие всех необходимых документов

Для проведения списания задолженности предприятию рекомендуется подготовить следующий комплект документов:

• контракт;
• документы, подтверждающие возникновение долга;
• акт, опись инвентаризации;
• распоряжение руководителя о списании долга с указанием соответствующего основания.

Отражение в учете

Списание дебиторской задолженности в связи с банкротством должника – единственный выход привести данные бухгалтерской отчетности в соответствие с реальным финансовым положением предприятия, без участия несуществующих активов в обороте. Компания должна проанализировать возможность истребования долга, а также оценить вероятные расходы, сопутствующие участию в судебных разбирательствах, прежде чем подать исковое требование в суд.

Чаще всего вопрос решается применением технологии корпоративного коллекторства, когда главной задачей является распространение правды о должнике и его недобросовестном выполнении условий договора. Но обо всем подробнее.

1. Выводятся активы предприятия. До начала банкротства компания-должник выводит недвижимость и движимое имущество, которое может стать объектом расчета по дебиторской задолженности. Делается это заблаговременно — за один-три года до начала процедуры. Задача таких действий заключается в сохранении активов и последующем продолжении бизнеса. Вывод может осуществляться различными методиками — путем оформления поручительских договоров «задним числом», посредством заключения притворных и мнимых сделок, а также прочими способами.
2. Все начинается с процесса ликвидации. Если банкротство является управляемым, компания сначала запускает процедуру ликвидации, а после переходит к банкротству. Такая хитрость позволяет обойти этап наблюдения, а также других шагов — подключения внешнего управления или осуществление попыток внешнего оздоровления. Кроме этого, пуск банкротства «через ликвидацию» позволяет избежать замены арбитражного управляющего, ведь кредиторы большей частью могут переизбрать этого специалиста. Проблема для кредиторов в том, что «подсадного» арбитражного управляющего можно убрать только при наличии нарушений, но сама процедура является весьма сложной и забирает много времени.
3. Компания-должник инициирует процесс банкротства. В том случае предприятие может подать заявление в суд и поставить своего управляющего, который знает о «подставном» процессе и будет делать все, что от него требуется.
4. Появляется несуществующий долг. Еще одна особенность управляемого банкротства заключается в появлении дополнительного (мнимого) долга, возникающего через договоры поручения, зачетные обязательства или прочие сделки. Главной задачей является получение большей части на сборах кредиторов и продвижении «своих» решений. Пока кредиторы тратят время на наблюдение за должником, связанные с ним структуры обеспечивают увеличение кредиторского долга.
5. Назначается «свой» арбитражный управляющий. Как отмечалось выше, это один из характерных признаков управляемого банкротства. «Свой» человек не будет искать и не заметит сделок, которые должны быть оспорены. Кроме того, он не воспрепятствует появлению «дополнительного» долга и не заметит признаков фиктивной процедуры банкротства. Для видимости он может формально подойти к оспариванию сделок.

• Арендованное имущество также исключается из конкурсной массы, так как фактически должник не является его собственником.
• Имущество, принадлежащее третьим лицам. Например, то, которое находилось на ответственном хранении у юрлица. Данный факт потребуется подтвердить документально.
• Специфические виды собственности, использование которых регламентируется действующим законодательством. Это, например, памятники архитектуры, составляющие культурное наследие, исторические памятники, социально значимые объекты (детские сады, которые числились на балансе предприятия, школы, поликлиники и больницы, спортивные учреждения) и пр.
• Жилфонд и коммунальные объекты, предназначенные для жизнеобеспечения региона.

Какому варианту отдать предпочтение?

Как видно, в распоряжении «пострадавшей» компании имеется четыре пути решения финансовой проблемы. Какой из них отдать предпочтение? Выбор варианта зависит от конкретной ситуации. Ключевую роль играет наличие возможности у лиц покрыть долги, не передавая кредиторам часть активов и не реализуя их на рынке.

Второй важный момент — факты злоупотреблений со стороны должника, а также наличия контроля процедуры, что выражается в достаточном числе голосов кредиторов. Важно помнить, что даже при выборе внесудебных методов при решении конфликтов не стоит игнорировать эффективность юридического сопровождения. Этот инструмент будет полезен даже в том случае, когда речь идет о контролируемой процедуре банкротства.

После окончания процедуры может подниматься вопрос в отношении мотивации компании-должника касательно покрытия вреда, нанесенного преступным путем. Такую «задолженность» погасить банкротством не получится. Но и доказать правомерность своих требований будет сложно. При попытке PR-сопровождения компания может активизировать процедуру банкротства, а кредитор должен подать иск о привлечении руководства предприятия к субсидиарной ответственности. В этом случае судебная инстанция вряд ли выдаст положительное решение, а вот необходимое время удастся выиграть.

В чем сущность корпоративного коллекторства?

Последние годы все большую популярность получает корпоративное коллекторство, которое применяется в роли основного и вспомогательного инструмента при взыскании дебиторской задолженности в случае банкротства оппонента. Здесь подразумевается выполнение следующих шагов:

1. Исследование должника для выявления «основных точек». Наличие необходимой информации на руках помогает быстрее справиться с хитростями должника.
2. Прогнозирование вероятного поведения компании, а также связанных с ней субъектов. Здесь важно определить, могут ли они осуществлять необходимые действия или же требуется применять другие инструменты.
3. Оформление программы взыскания. Здесь подразумевается оформление бумаги в письменной форме, где будет описание, демонстрация, а также подробное рассмотрение будущих ходов, направленных на получение долга.

На первом этапе ключевое внимание уделяется тому факту, через какие компании ведется бизнес оппонентов. Здесь важно найти одну из следующих точек:

• Руководство, участники или учредители, которые не имеют отношения к предприятию. Эти субъекты можно использовать даже в том случае, если они не осуществляют управление компанией и выступают в роли инвесторов.
• Контрагенты (кредиторы, заказчики, поставщики и прочие лица). Здесь стоит определить, насколько контрагент является независимым лицом, а также, способен ли он правильно реагировать на текущую ситуацию. Стоит учесть, что ряд контрагентов с учетом действующих норм могут быть обязаны при наличии информации о проблемах компании менять формат взаимоотношений. В частности, допускается отказ от сотрудничества, повышение предоплаты и прочие действия. При крупных взысканиях с компаний, находящихся в состоянии банкротства, важно своевременно оповестить контрагентов о существующей проблеме.
• Объединения предпринимателей. Эти структуры можно использовать в роли «ключевой точки благодаря тому, что уставные бумаги этих компаний часто позволяют исключать участников в случае нарушения закона. Одной из таких ситуаций является несвоевременное погашение задолженности. Важно отметить, что для должника часто имеет значение не само исключение, а общественный шум, который при этом возникает.
• Контролирующие структуры. Здесь идет речь о департаменте Россельхознадзора, Минэкономразвития и прочих.

Что касается публичного информирования общественности, оно может происходить через пресс-релизы в СМИ или посредством проведения пресс-конференции.

Должник — Банкрот. Рекомендации для тех, кто долгов не прощает: часть 3

Ваш должник готовится к банкротству? В отношении него подано заявление о несостоятельности или процедура уже введена? В последнее время подобные ситуации встречаются все чаще и чаще. Как поступить кредитору в этой непростой ситуации?

Данный материал полностью актуален по состоянию на 2019 год и начало 2020 года.

В первой части статьи рассматривались вопросы подачи целесообразности повторного заявления о банкротстве должника и порядок включения в реестр кредиторов. Во второй — особенности работы с текущими обязательствами, долгами по заработной плате и некоторые другие тонкости.

Сейчас же предлагаю остановиться на таком важном вопросе, как защита кредитором своих интересов во взаимоотношениях с руководством должника, арбитражным управляющим и другими кредиторами.

Предполагается, что в реестр кредиторов вы уже включились (если нет — смотрите первую часть статьи). Выделю направления дальнейшего «приложения сил»:

1. Получение и анализ информации о должнике, о ходе процедуры банкротства.
2. Участие в рассмотрении требований других кредиторов.
3. Участие в собраниях кредиторов, голосование по вопросам повестки дня.
4. Поиск и возврат имущества, оспаривание сделок.
5. Оценка и реализация имущества.
6. Привлечение контролирующих лиц к субсидиарной ответственности.
7. Обжалование действий или бездействия арбитражного управляющего.
8. Привлечение к уголовной ответственности.

Получение и анализ информации о должнике, о ходе процедуры банкротства

Всем известная фраза «Кто владеет информацией — тот владеет миром» не теряет своей актуальности и для процедуры банкротства. Качественная и максимально полная информация о должнике и о ходе процедуры банкротства, а также квалифицированный анализ этой информации — основа для защиты своих интересов. Где же взять эту информацию?

Не забываем про сайт арбитражного суда — там можем увидеть поданные заявления, ходатайства, жалобы, судебные решения и другую полезную информацию.

Особое значение приобретает Единый федеральный реестр сведений о банкротстве — арбитражный управляющий в обязательном порядке публикует там сведения о собраниях кредиторов, инвентаризации имущества, торгах, полученных требованиях кредиторов.

Очень полезными могут быть материалы, подготавливаемые к собранию кредиторов. Арбитражный управляющий обязан предоставить кредиторам возможность заблаговременно ознакомиться с материалами, подлежащими рассмотрению на собрании кредиторов. Порядок ознакомления указывается в сообщении о собрании кредиторов, направляемом в адрес каждого кредитора и публикуемого в ЕФРСБ.

Ознакомившись с находящимися в арбитражном суде материалами дела о банкротстве можно получить еще больше информации, в материалы дела попадают требования других кредиторов, документы, не представленные арбитражным управляющим к собранию кредиторов, и масса другой информации.

И конечно не стоит недооценивать такой важный источник информации, как собственно сам арбитражный управляющий. Безусловно, далеко не всю информацию и документы арбитражный управляющий должен предоставлять по первому требованию кредиторам. Однако действую разумно и добросовестно, арбитражный управляющий должен запросить и получить все бухгалтерские документы у руководителя должника, информацию от его контрагентов, государственных органов и т.д. И в теории ничего не мешает ему ознакомить с этой информацией кредиторов.

Участие в рассмотрении требований других кредиторов

Собрание кредиторов — своего рода «законодательная власть» в деле о банкротстве. Именно собрание кредиторов выбирает кандидатуру арбитражного управляющего, процедуру, согласовывает порядок продажи имущества и решает ряд других принципиально важных вопросов.

Соответственно, кто владеет большинством голосов на собрании кредиторов, тот имеет возможность голосовать по принципиальным вопросам максимально выгодно для себя. Ваша задача — постараться не допустить включения в реестр кредиторов тех кредиторов, цели которых не совпадают с вашими (возможно, аффилированными с должником, призванными уменьшить ваше влияние на процедуру банкротства).

Как это сделать? Любой кредитор, заявивший требование о включении в реестр кредиторов, получает право совершать процессуальные действия в деле о банкротстве, в частности, получает право обжаловать требования о включении в реестр других кредиторов.

Отслеживайте требования о включении в реестр через сайт арбитражного суда и ЕФРСБ, знакомьтесь с этими требованиям, анализируйте их на предмет обоснованности, правильности документального оформления и т.п., заявляйте возражения и участвуйте в соответствующих судебных заседаниях.

Участие в собраниях кредиторов, голосование по вопросам повестки дня

По итогам процедуры наблюдения арбитражный управляющий проводит первое собрание кредиторов. Во время внешнего управления и конкурсного производства собрания кредиторов проводятся не реже, чем раз в три месяца.

На собраниях кредиторов арбитражный управляющий отчитывается о проделанной работе, а кредиторы голосуют по важнейшим вопросам: выбору арбитражного управляющего, процедуру применяемой в деле о банкротстве процедуры, утверждению начальной цены и порядка продажи имущества и т.д.

Не пренебрегайте возможностью участвовать в решении этих важнейших вопросов. Даже если ваш голос и не является решающим, на собрании вы сможете высказать свою позицию, обратить внимание других кредиторов на важные моменты, понять «расклад сил» и дальнейшие перспективы.

Поиск и возврат имущества, оспаривание сделок

Поиск и возврат имущества, как и оспаривание подозрительных сделок — обязанность арбитражного управляющего. Однако ничего не мешает кредитору обратить внимание арбитражного управляющего на имеющееся имущество должника (желательно письменно, в этом случае вы сможете обосновать жалобу на его бездействие), которое арбитражный управляющий «не нашел».

И имейте в виду, что кредитору, обладающему более десяти процентов голосов на собрании кредиторов, предоставлена возможность самостоятельно обжаловать сделки должника.

Какие сделки можно обжаловать? Закон выделяет три категории таких сделок:

1. Сделки, направленные на причинение ущерба кредиторам (совершенные не более чем за три года до банкротства);
2. Сделки с неравноценным встречным исполнением обязательств, в том числе сделки по реализации имущества по заниженным ценам (совершенные не более чем за год до банкротства);
3. Сделки, влекущие предпочтение одному из кредиторов перед другими кредиторами (совершенные не более чем за шесть месяцев до банкротства).

Все имущество, переданное по оспоренным сделкам, подлежит возврату и продается с торгов.

Оценка и реализация имущества

Кредиторы имеют серьезные рычаги влияния на процесс продажи имущества предприятия-банкрота.

Прежде всего, они могут потребовать проведения оценки стоимости имущества независимым оценщиком. Для этого необходимо отследить на ЕФРСБ объявление о проведенной инвентаризации имущества и направить требование об оценке арбитражному управляющему (не позднее 10 дней с момента размещения такого объявления).

Собрание кредиторов может обязать арбитражного управляющего привлечь определенного оценщика (если есть сомнения в квалификации и объективности оценщика, привлекаемого управляющим).

Собрание кредиторов утверждает положение о торгах, и к этому желательно отнестись очень внимательно. На что обратить внимание? Как минимум, на:

• начальную стоимость реализуемого имущества;
• разбивку имущества по лотам;
• размер задатка для участия в торгах;
• целесообразность привлечения организатора торгов;
• величину и сроки снижения начальной цены.

Привлечение контролирующих лиц к субсидиарной ответственности

Субсидиарная ответственность (ответственность контролирующих лиц по долгам компании-банкрота) – большая и объемная тема, заслуживающая отдельной статьи. Однако кратко остановиться на ней необходимо.

За что можно привлекать к субсидиарной ответственности? Я бы выделил четыре блока оснований привлечения к субсидиарной ответственности:

1. Несвоевременная подача заявления о несостоятельности.
2. Фиктивное банкротство. Т.е. подача заявления тогда, когда можем рассчитаться по долгам.
3. Преднамеренное банкротство. Т.е. вывод имущества; сделки, направленные на причинение ущерба кредиторам.
4. Неправомерные действия при банкротстве. Т.е. сокрытие информации и имущества, непредставление или искажение документов и отчетности, воспрепятствование деятельности арбитражного управляющего, нарушение очередности удовлетворения требований кредиторов.

Подавать заявление о привлечении к субсидиарной ответственности может арбитражный управляющий (по своей инициативе или по инициативе собрания кредиторов) или кредиторы самостоятельно.

Если еще несколько лет назад случаи привлечения к субсидиарной ответственности были экзотикой, то сейчас это — реальность.

Обжалование действий или бездействия арбитражного управляющего

Если вы считаете, что арбитражный управляющий свои действиями или бездействием может причинить вам ущерб, не выполняет установленные законом обязанности, действует неразумно – жалуйтесь!

Жалобы можно подавать:

• в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве;
• в правоохранительные органы (если вы видите состав преступления в действиях арбитражного управляющего);
• в орган по контролю (надзору) деятельности арбитражных управляющих (Росреестр);
• в саморегулируемую организацию арбитражных управляющих.

Ваша жалоба может стать основанием для отстранения арбитражного управляющего от процедур банкротства, штрафов, дисквалификации, может повлечь другие неприятные последствия. Кроме того, не забывайте, что по закону арбитражный управляющий обязан возмещать убытки, которые причинены в результате ненадлежащего исполнения его обязанностей.

Привлечение к уголовной ответственности

Еще раз замечу, что вопрос привлечения к ответственности – тема для отдельной статьи.

Здесь же отмечу полезность подачи заявлений о привлечении к ответственности в правоохранительные органы, и укажу некоторые статьи уголовного кодекса, которые могут послужить мощнейшим стимулом для погашения долга:

• Статья 159. Мошенничество.
• Статья 159.1. Мошенничество в сфере кредитования.
• Статья 159.4. Мошенничество в сфере предпринимательской деятельности.
• Статья 160. Присвоение или растрата.
• Статья 173.1. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица.
• Статья 173.2. Незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица.
• Статья 176. Незаконное получение кредита.
• Статья 177. Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности.
• Статья 195. Неправомерные действия при банкротстве.
• Статья 196. Преднамеренное банкротство.
• Статья 197. Фиктивное банкротство.
• Статья 199. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с организации.
• Статья 201. Злоупотребление полномочиями.

Часто на практике я вижу, как кредиторы «опускают руки», узнав, что в отношении их должника подано заявление о банкротстве. Это вполне можно понять — по статистике в нашей стране в процедуре банкротства удовлетворяется немногим больше 3% от требований «реестровых» кредиторов.

Однако я очень надеюсь, что приведенные мной в статьях рекомендации помогут вам существенно увеличить вероятность возврата своих средств по сравнению со среднестатистическими тремя процентами!

Другие статьи от автора:

Должник — Банкрот. Рекомендации для тех, кто долгов не прощает: часть 1. В статье рассматривались вопросы подачи целесообразности повторного заявления о банкротстве должника и порядок включения в реестр кредиторов.

Должник — Банкрот. Рекомендации для тех, кто долгов не прощает: часть 2. В статье рассматривались особенности работы с текущими обязательствами, долгами по заработной плате и некоторые другие тонкости.

Банкротство юридических лиц: изменение правил. В статье рассмотрены основные изменения от 29 декабря 2014 года в закон «О несостоятельности (банкротстве)»

Вероятность выездной налоговой проверки у банкрота. Формально введение «банкротных» процедур не препятствует проведению налоговой проверки и привлечению предприятия к ответственности за налоговые правонарушения. Однако на практике подача в суд заявления о несостоятельности отбивает желание у налогового органа проводить выездную налоговую проверку.

Ликвидация путем банкротства. Инструкция по безопасной эксплуатации. В статье рассмотрен механизм ликвидации через банкротство с акцентом на тех моментах, от которых зависит успех начатого мероприятия.

Ликвидация VS кредиторы. Что делать, когда ликвидация превращается в банкротство. В статье рассмотрен вопрос: как поступить, если требования кредиторов мешают провести процедуру ликвидации компании?

Кредитор в процедуре несостоятельности

Взыскание долга — процедура продолжительная и непредсказуемая по последствиям. Возвращение денег и имущества может растянуться на неопределенный срок. Наиболее действенным методом взыскания является инициирование кредитующим лицом процедуры банкротства. Помимо должника, в процессе участвуют:

1. арбитражный управляющий;
2. суд;
3. представители власти;
4. кредиторы.

Целью заимодавца является удовлетворение имущественных требований.

Роль участия кредиторов в деле о банкротстве

Институт банкротства предоставляет в распоряжение роли кредитора инструменты, позволяющие максимально эффективно воздействовать на должника.

Инструменты:

• Заявление в арбитражный суд. Порой факта подачи заявления бывает достаточно, чтобы «подстегнуть» должника. Фактором, влияющим на степень возможного участия лица в деле, является срок подачи заявления.
• Доступ к финансовому анализу. В распоряжение кредитора поступают отчеты арбитражного управляющего, результаты инвентаризации, заключения специалистов. На основании этой информации заимодавец может сделать выводы о финансовом положении оказавшегося несостоятельным партнера.
• Влияние на распределение имущества должника путем реализации права голосовать на собрании кредиторов.
• Выбор арбитражного управляющего.
• Контроль за действиями арбитражного управляющего. Собрание имеет право ходатайствовать о замене управляющего.

Комитет кредитующих лиц в деле о несостоятельности

Комитет кредиторов в банкротстве формируется в ходе собрания. Комитет должен обязательно образовываться, если количество субъектов достигает 50. Собрание определяет количественный состав комитета, его компетенцию, принимает важные решения. Количество членов комитета — 3-11 включительно.

Информация В рамках представленных полномочий комитет защищает имущественные интересы пострадавшей стороны в процедуре несостоятельности, контролирует действия сторон. Согласно закону, решения комитета утверждаются большинством голосов . Каждому члену комитета засчитывается 1 голос.

Права комитета кредиторов:

• Подача жалобы в арбитраж на управляющего.
• Созыв собрания.
• Получение от управляющего информации о финансовых делах должника.
• Рекомендации собранию об отстранении арбитражного управляющего при ненадлежащим выполнении последним своих обязанностей.

Права заимодавцев

Конечной целью процедуры банкротства является выполнение должником финансовых обязательств.
Помимо граждан и предприятий, в роли кредиторов могут выступать уполномоченные государством, муниципальными организациями или субъектами федераций органы. Как участники процесса выступают также внебюджетные фонды и налоговая служба. Уполномоченные организации не входят в число обладающих приоритетным положением конкурсных кредиторов.

Согласно 2 ст. закона «О несостоятельности», существует два типа кредиторов. Первый тип — это «обычные» лица, желающие вернуть свои долги, второй — конкурсные кредиторы. Последние обладают приоритетным положением. Заявления этих лиц являются достаточным основанием и поводом для инициирования процедуры банкротства. Конкурсные кредиторы могут голосовать на собраниях. Они принимают решения, способные влиять на исход процесса и последующее распределение имущества должника.

Обязательства кредитора

Бывают случаи, когда работа арбитражного управляющего оплачивается только кредитором. Речь идет о той ситуации, когда у обанкротившегося должника нет средств на то, чтобы заплатить арбитражному управляющему и компенсировать его расходы. По закону обязательства по расходам в непогашенной за счет распределения имущества должника части относятся на лицо, инициировавшее начало производства.

Условия возникновения обязательств кредитора в банкротсве:

1. Наличие отчета о финансовом положении ответчика. Данный отчет составляется временным управляющим. Документ должен содержать информацию о том, может ли ответчик оплатить судебные издержки и выплатить вознаграждение управляющему. Отчет составляется до начала открытия производства.
2. Если должник не сможет погасить расходы, назначается судебное заседание. В ходе заседания сторонам предлагается взять на себя материальные издержки. Основанием для возникновения материальных обязательств является письменное согласие (с указанием суммы) участвующих в деле лиц на возмещение означенными лицами расходов по делопроизводству.

Требования заимодавцев в банкротстве

Арбитражный суд инициирует процесс включения требований кредиторов в специальный документ — реестр требований. По закону включение заявлений в реестр является обязательным, если иски были поданы в установленное время. Исключение делается, когда дело касается требований о получении заработной платы, причитающейся по заключенному с ответчиком трудовому договору. В этом случае инициатором является арбитражный управляющий.

К сведению Включение документов в реестр осуществляется бесплатно, без оплаты госпошлины.

К заявлению должны прилагаться доказательства: уведомление о вручении должнику иска, расчет суммы задолженности и другие документы. Подтверждающие документы включаются в обязательном порядке, их отсутствие может стать поводом к отказу в начале производства. Иски юридического лица подписываются руководителем предприятия. Полномочия руководителя должны быть подтверждены документально. Поступившие от физического лица документы подписываются гражданином либо его представителем.

Если заявление составлено верно и присутствует весь перечень необходимых доказательств, суд принимает документ к производству. В противном случае иск в реестр не включается до исправления ошибок.

Обязанности кредитора в деле о несостоятельности

Кредиторы обладают и правами, и обязанностями. В обязанность вменяется контроль за работой арбитражного управляющего. Собрание кредиторов может и должно следить за тем, чтобы управляющий действовал эффективно и в рамках закона. В случае обнаружения неправомерных действий или необоснованного бездействия собрание может инициировать вопрос о его замене.

Заинтересованные стороны обязаны ходатайствовать о разъяснениях принимаемых судом решений. Поскольку заимодавцы прямо заинтересованы в положительном исходе, они должны принимать участие в процессе и вникать во все возникающие законодательные нюансы. Именно кредиторы обязаны предъявлять арбитражному суду доказательства задолженности должника. Невыполненные обязательства должны подтверждаться соответствующими документами — неоплаченными счетами, договорами, расписками.

К сведению Если имущественное состояние должника не позволяет компенсировать за его счет судебные издержки и выплатить причитающуюся сумму арбитражному управляющему, данные расходы относятся за счет кредитора (с письменного согласия последнего).

Конкурсный кредитор

Конкурсный кредитор обладает приоритетными правами. Это лицо может влиять на ход ведения дела о банкротстве. Права субъектов позволяют им подавать ходатайства по ходу суда и голосовать о принятии важных для всех сторон решений. Для сравнения, обычный истец может быть участником дела, но не может влиять на положение дел. Конкурсным кредитором признается лицо, обладающее документально подтвержденными доказательствами обязательств должника и подавшее требования в предусмотренный законом срок.

Под это определение не подпадают следующие лица:

• Уполномоченные организации.
• Привилегированные субъекты. Это граждане, предъявляющие требования по выплате гонорара, а также лица, требующие от должника компенсации причиненного здоровью или жизни ущерба.
• Учредители предприятия должника.

Как член собрания конкурсный кредитор имеет право:

• Принимать непосредственное участие в назначенной арбитражем процедуре наблюдения.
• Участвовать в организации мероприятий, направленных на оздоровление финансового состояния должника.
• Осуществлять контроль за работой арбитражного управляющего.

Залоговый заимодавец в процедуре несостоятельности

Закон дает залоговым кредиторам преимущественные права по сравнению с другими кредитующими лицами. Речь идет о лицах, имеющих право на удовлетворение материальных требований из стоимости имущества, заложенного должником. В ходе производства залогодержатель приобретает особые, исключительные права при распределении имущества.

Законом установлено четкое распределение средств, полученных после реализации заложенного имущества:

1. 70% стоимости залогового имущества идет на погашение иска залогового кредитора ( в рамках залоговых обязательств) .
2. 20% от стоимости продажи залогового имущества идет на удовлетворение требований остальных субъектов процесса.
3. Из остальной суммы выплачивается вознаграждение арбитражному управляющему и погашаются судебные издержки.

Информация Соотношение денежных средств меняется, когда речь идет об обеспечении кредитного договора. 80% от суммы реализованного залогового имущества получает заимодавец, 15% распределяется между остальными исками, оставшиеся суммы идут на погашение судебных издержек и оплату арбитража.

Представление интересов кредитора в деле о банкротстве

Когда начинается дело о банкротстве, в желающих получить причитающиеся средства недостатка не бывает. Гарантировать обеспечение законных требований может только юридически грамотный представитель. Представитель не только посещает заседания суда, он может повлиять на ход производства и значительно увеличить шансы истца на полное удовлетворение материальных требований. В институте банкротства представление интересов кредитора включает целый комплекс мероприятий:

• Анализ обоснованности требований.
• Подготовка требований.
• Составление мирового соглашения.
• Контроль за внесением требований в реестр.
• Отправка требований всем заинтересованным сторонам: суду, должнику, управляющему.
• Контроль за конкурсным процессом.
• Представление кредитора в собрании.
• Контроль над должником, предупреждающие действия при выводе имущества из компании.
• При необходимости — обжалование решения арбитражного суда.

Особенности кредитующих лиц в процедуре несостоятельности

Процедура банкротства в отношении недобросовестного должника начинается в тот момент, когда суд принимает исковое заявление кредитора Наступает особый правовой режим. Цель этого режима заключается в удовлетворении требований всех заинтересованных сторон. В этом смысле большое значение имеют сроки подачи заявлений.

Статус истца напрямую зависит от срока подачи требований. Заявление можно подать в ходе наблюдения. Отсчет времени начинается в момент опубликования извещения о начале процедуры наблюдения. Требования, поданные в 30-дневный срок от начала первой процедуры банкротства, включаются в реестр арбитражным управляющим. На основании включенных в реестр требований определяются обладающие особыми правами конкурсные кредиторы.

Также заявление кредитора можно подать в период конкурсного производства. Производство длится в течение двух месяцев со дня выхода публикации с извещением о признании несостоятельности должника. Заимодавец, подавший заявление в этот период, не получает приоритетный статус и не влияет на ход дела.

Кто такой должник?

Должник, также называемый дебитор (от английского debtor — обязанный) — это физическое или юридическое лицо, которое имеет обязательства по выполнению определенных действий. По Гражданскому кодексу Российской Федерации (ГК РФ) дебитор определяется, как лицо, обязанное сделать определенные действия в отношении кредитора. Как правило, это лицо обязуется передать кредитору имущество, перевести деньги, сделать работу или воздержаться от совершения каких-либо действий.

По отечественному законодательству статус должника присваивают физическим или юридическим лицам, которые неспособны совершить указанные действия в сроки, определенные договором или федеральным законом.

Согласно законодательству Российской Федерации долговые обязательства могут брать совершеннолетние дееспособные граждане, а также предприятия и государство.

Таким образом, выступать в роли заемщиков могут:

• гражданин;
• индивидуальный предприниматель;
• юридическое лицо (ООО, ОАО, ЗАО и т.д.);

Например, банк может выступать дебитором в том случае, если клиент банка осуществляет в нем вклад на основании соответствующего договора. По заключенному договору и законодательству, банковскому учреждению следует совершать описанные действия по сохранности депозитных ячеек, начислению дивидендов, конфиденциальности личных данных клиентов и др. В финансовых документах банка вклад клиента отображается как кредит, который является долгом банковского учреждения перед клиентом.

Также предприятия, организации, государственные учреждения, индивидуальные предприниматели и другие юридические лица, которые не выполняют перед работниками свои обязательства по выплате заработной платы или не могут рассчитаться со своими клиентами и поставщиками, по законодательству Российской Федерации попадают в категорию должников, приобретая определенные права и обязанности.

Права

Должник имеет следующие права:

• Право досрочной выплаты долга тогда, когда это не запрещено договором или законами Российской Федерации.
• Отсрочки и перерасчета платежа из-за неплатежеспособности.
• Отказа от долгов в одностороннем порядке в определенных случаях, описанных в официальных документах.
• Делегирования долга на третье лицо. Им можно воспользоваться, если в условиях сделки для не указана обязанность личной выплаты.
• Право подать регрессный иск тогда, когда займ имеет групповой характер, и остальные участники сделки со стороны заемщиков не выполняют свои обязательства.
• Право внести собственные денежные суммы по исполнению условий сделки на депозит суда или нотариуса в том случае, если кредитор уклоняется от приема долгов.

Дебиторские права определяются в официальных бумагах, подтверждающих условия сделки. Документами, в которых закреплены условия сделки между должником и кредитором, могут быть:

• кредитные договора;
• акты государственных органов Российской Федерации;
• акты органов самоуправления;
• судебные решения;
• другие бумаги, предусмотренные отечественным законодательством.

По одному документу дебитором, также, как и кредитором, могут быть сразу несколько лиц.

Обязанности

Обязанности должника определяются в официальных бумагах вместе с остальными условиями сделки. Такими документами также могут выступать кредитные договора, акты государственных органов, акты органов самоуправления, судебные решения и другие официальные бумаги, предусмотренные законом.

В документах для дебитора могут быть закреплены следующие обязанности:

• Обязанность своевременной выплаты кредита, штрафов, комиссионных и т.д.
• По российскому законодательству лицо, просрочившее исполнение своих обязанностей, несет ответственность за причиненные кредитору убытки, связанные с задержкой. В таких случаях происходит перерасчет, после которого необходимо выплатить сумму, превышающую сумму первоначальных обязательств.
• Безопасное хранение конфиденциальных данных банковского учреждения и своих данных, среди которых могут быть логины, пароли, пин-код банковской карты. Также не разрешается давать доступ к своей банковской карте посторонним лицам. Банковское учреждение, в свою очередь, тоже должно соблюдать безопасность данных клиента должника.
• Нематериальные обязанности.

По уровню исполнения обязательств и платежеспособности должников разделяют на две категории:

• Категория дебиторов, выплачивающих долги в установленные сроки согласно всем условиям сделки, закрепленным в официальных бумагах или законах Российской Федерации.
• Категория неплатежеспособных, которые задерживают выплаты. Такие должники с согласия кредитного учреждения могут воспользоваться правом отсрочки и перерасчета платежей. Для этого им необходимо предоставить кредитору документы, подтверждающие собственную неплатежеспособность, или документы, в которых приводятся причины нарушения условий договора.

Как быстро погасить задолженность?

Чтобы погасить задолженность неплатежеспособные дебиторы могут прибегнуть к процедуре банкротства. Она различается в зависимости от правового статуса.

Например, индивидуальные предприниматели и юридические лица могут объявить себя банкротами только по тем долгам, которые связаны с их видом деятельности. Причем невыполненные обязательства у юридических лиц и индивидуальных предпринимателей могут быть не только перед кредитными и банковскими учреждениями, но и перед государством. К ним относятся непогашенные налоговые, пенсионные, социальные и другие платежи.

Физические лица, имеющие статус индивидуального предпринимателя, не могут одновременно прибегнуть к этой процедуре в отношении себя, как индивидуального предпринимателя и как гражданина. При этом сумма просроченных выплат, позволяющая получить соответствующий статус, для физических лиц и ИП одинакова. Она составляет полмиллиона рублей.

Юридические лица обязаны начинать процедуру банкротства в тех случаях, когда исполнение ими долговых обязательств перед одним кредитором приведет к невозможности выплат другому, а также тогда, когда наложенное на организацию взыскание затрудняет ее хозяйственную деятельность.

При этом, организации должны направить в арбитражный суд соответствующие заявления не позднее, чем через месяц после обнаружения невозможности уплаты долгов.

Защита прав должника при банкротстве

1. Кто такой должник?
2. Должник в процедуре несостоятельности
3. Обязанности и права должников
4. Права и обязанности должника при рассмотрении дела о банкротстве
5. Уступка права требования при банкротстве должника
6. Права должника в деле о банкротстве
7. Обязанности должника при банкротстве
8. Права должника при банкротстве
9. Защита прав должника при банкротстве

Процедура взыскания дебиторской задолженности, регламентированная нормами Федерального закона №127 «О несостоятельности (банкротстве)», представляет собой действенный и легитимный процесс, направленный, в первую очередь, на обеспечение интересов кредитора. Процедура, как правило, сопряжена с рядом негативных для должника последствий. Однако закон призван обеспечивать не только правовые интересы, но также защиту лиц, отнесенных к различным категориям, в первую очередь – должников и кредиторов.

Кто такой должник

Согласно нормам действующего законодательства РФ, термин «должник» может быть применен к лицу, обладающему статусом юридического или физического, и отвечающему ряду критериев, основными среди которых являются: дееспособность и достижение возраста совершеннолетия. В качестве кредиторов или взыскателей могут выступать финансовые организации, физические лица, государственные учреждения.

Важно! Юридическое лицо вправе объявить себя банкротом только при наличии задолженностей, возникших в результате непосредственной деятельности компании, тогда как к физическим подобные требования не применяются.

Должник в процедуре несостоятельности

Банкротство представляет собой финансовую несостоятельность физического или юридического лица, признанную в порядке судебного производства. Независимо от правового статуса должника, процедура признания банкротства подведомственна Арбитражному суду. Юридические основания для признания гражданина или компании банкротом представлены в виде невозможности выполнения взятых ранее финансовых обязательств.

Обязанности и права должников

На стадии досудебной подготовки на должника накладывается ряд обязанностей и ограничительных мер. Физическое лицо лишается права выезда за пределы РФ, так как указанное действие может воспрепятствовать рассмотрению дела. Обязательным условием, предъявляемым к лицу, объявившему о собственной финансовой несостоятельности, называют передачу права управления имущественными и денежными активами управляющему, назначенному трибуналом.

Права и обязанности должника при рассмотрении дела о банкротстве

В рамках рассмотрения дела о признании предприятия или физического лица банкротом должник наделяется рядом прав и обязанностей, где в качестве превалирующих Законодательством приведены следующие:

• Возможность личного присутствия, а также принятия участия в рамках судебного производства.
• Лицо может заявлять ходатайства о предоставлении копий материалов дела и ознакомлении с ними, а также обжаловать вынесенные судом акты в вышестоящие инстанции.
• Допускается подача обоснованных жалоб, возможность ознакомления с жалобами, ходатайствами и представлениями, заявленными второй стороной.
• Заявлять ходатайства об отводе лиц, принимающих участие в рассмотрении дела.
• Отвечать на вопросы оппонентов и задавать их.
• Судом предоставляется право предъявление доказательств, достоверных фактов, требований об изучении представленных материалов.
• Совершение любых действий иного характера, которые не противоречат нормам действующего Законодательства.

Злоупотребление должником личными правами, а также нарушение возложенных обязанностей влечет за собой применение предусмотренной нормативно-правовыми актами ответственности.

Уступка права требования при банкротстве должника

Цессия или уступка прав требования представляет собой один из наиболее эффективных инструментов, используемых для очистки показателей баланса. Процедура цессии базируется на продаже долгового обязательства третьему лицу посредством оформления соответствующего договора. Уступка прав требования – выгодный для кредитора вариант исполнения долговых обязательств и получения средств в полном или частичном размере.

В рамках договора цессии кредитор наделяется правом передачи долгового обязательства третьему лицу. При этом права, которыми на момент передачи долга обладал кредитор, в полном объеме передаются цессионарию. Юридические права должника в рамках договора цессии незначительны – процедура передачи прав требования не требует обязательного согласия с его стороны.

Права должника в деле о банкротстве

Права должника в рамках дела о банкротстве регламентируются нормами действующего Законодательства. Физические или юридические лица вправе предпринимать меры, направленные на восстановление платежеспособности, если они не противоречат положениям нормативно-правовых актов.

При выявлении гражданином или руководством предприятия несостоятельности и невозможности несения ответственности по взятым кредитным или иным обязательствам, лица, обладающие физическим или юридическим правом, вправе немедленно инициировать процедуру признания банкротом. Важно отметить, что инициация данного процесса регулируется положениями Законодательства.

Обязанности должника при банкротстве

Процедура применения к должнику обязанностей при банкротстве носит индивидуальный характер, и определяется в рамках официального документа наряду с иными критериями проведенной сделки. В качестве документа могут выступать различные варианты бумаг, в числе которых договора, акты, вынесенные на федеральном или региональном уровне, акты, вынесенные судебной инстанцией.

За должником может быть закреплен перечень следующих обязанностей:

• Обязанность по своевременному внесению платежей в полном или частичном размере в счет погашения различных финансовых обязательств, в числе которых различные штрафы, кредиты, иные варианты долгов.
• Согласно нормам Законодательства РФ лицо, независимо от его юридического статуса, утратившее возможность своевременно погашать имеющуюся задолженность, то есть, допустившее просрочку платежей, обязано погасить убытки, возникшие у кредитора в связи с неисполнением взятых ранее должником обязательств. Для определения конечной суммы задолженности требуется проведение перерасчета первоначальной суммы, пеней, убытка.
• Также гражданин или предприятие обязаны обеспечивать конфиденциальность информации, включающей реквизиты банковских счетов, различные коды безопасности, пароли, логины. Помимо должника данная обязанность накладывается также на банковское учреждение, независимо от того, является ли оно кредитором. Нарушение конфиденциальности влечет за собой применение мер взыскания.

Также в перечень включены различные варианты нематериальных обязанностей, вменяемых должнику. Превалирующим в их числе называют выполнение лицом условий, ранее прописанных в рамках официальных документов.

Права должника при банкротстве

Помимо круга обязанностей должник также наделяется рядом юридических прав:

• Право на досрочное погашение имеющихся задолженностей, если указанная процедура не была ранее запрещена договором или иными вариантами официальных документов, обладающих юридической силой. К примеру, устная договоренность между сторонами в данном случае не имеет силы.
• Право предоставления реструктуризации имеющейся задолженности, перерасчета таковой или получения отсрочки по долгу, обусловленное фактом неплатежеспособности, подтвержденным на документальном основании.
• Отказ от исполнения взятых ранее долговых обязательств в одностороннем порядке. Подобная процедура возможна только в том случае, если она предусмотрена составленными ранее официальными документами.
• Делегирования суммы образовавшейся задолженности в пользу третьего лица, независимо от правового статуса последнего. Процедура проводится, если в рамках договора не прописано обязательство по внесению оплаты лично.

Права должника закреплены в рамках действующего Законодательства, а также в официальных документах, составленных с участием заемщика и кредитора.

Защита прав должника в рамках процедуры банкротства осуществляется посредством предоставления лицу ряда следующих прав:

• Право подачи регрессного иска, применимое в ситуации, когда задолженность носит групповой характер, при этом обязательство не исполняется отдельными участниками.
• В ситуации, когда кредитор неправомерно уклоняется от произведения выплат в пользу нотариуса или судебной инстанции, должник вправе самостоятельно внести денежные средства в требуемом объеме.

Должник вправе обеспечивать защиту личных интересов и прав как самостоятельно, так и посредством привлечения третьих лиц, в качестве которых могут выступать официальные представители, действующие в рамках нотариальной доверенности, а также лица, обладающие статусом адвоката.

Случаи банкротства рассматриваются в арбитражных судебных инстанциях, куда вправе обратиться уполномоченные органы, должник и кредиторы.

Информация Должник, находящийся на грани банкротства, заинтересован первым обратиться с исковым заявлением в уполномоченную инстанцию для того, чтобы легальным образом восстановить свою платёжеспособность, и погасить имеющиеся долги во время судебного процесса признания финансовой несостоятельности. В остальных случаях, это обязательство на должника накладывает арбитражный суд.

Роль должника в деле о банкротстве

Банкротство — финансовая несостоятельность, признанная арбитражной судебной инстанцией, в силу которой возникла неспособность физического или юридического лица выполнить данные ранее денежные обязательства и расплатиться по долгам с кредиторами.

Все правовые моменты, связанные с финансовой несостоятельностью (банкротством), освещает Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности» от 26.10.2002. Согласно данному законодательному акту, все участники разбирательства по делу наделены различными обязанностями и правами.

Главная роль в судебном слушании по делу о материальной несостоятельности отведена должнику. Для него актуальным законодательством предусмотрены действенные способы защиты правых интересов, с помощью которых появляется реальная возможность избежать выполнения финансовых требований кредитора.

В процессуальном деле о материальной несостоятельности должниками могут быть:

• Физические лица (обычные граждане);
• Индивидуальные предприниматели;
• Предприятие или организация (любые юридические лица, помимо религиозных, казённых и политических учреждений).

Несостоятельным признаётся должник, который, в силу конкретных обстоятельств, не имеет реальной возможности погасить текущие денежные задолженности и выполнить финансовые требования и обязательства перед кредиторами.

Права права заемщика

При появлении определённых обстоятельств, когда должник понимает и знает, что возможности выполнить денежные требования кредиторов нет и не предвидится, законодатель предусматривает для него право обращения в суд с заявлением о признании его финансовой несостоятельности. Обращение подаётся в арбитражный судебный орган потому, что суды остальных инстанций права рассматривать подобные дела не имеют.

Информация Предвидение банкротства — очевидная ситуация, во время которой должник не видит в дальнейшем возможности исполнить финансовые обязательства перед кредитором и погасить текущие платежи. В этом случае, возможно процессуальное обращение в суд, даже при видимом отсутствии признаков разорения. Сотрудники арбитражного судебного органа обязаны принять такое исковое заявление.

В судебном разбирательстве дела о банкротстве должник имеет законные процессуальные права:

• Самостоятельно присутствовать, а также принимать участие в слушании по делу;
• Знакомиться с материалами по делу, снимать с них ксерокопии и выполнять выписки;
• Получать и обжаловать любые процессуальные акты по текущему делу;
• Иметь представление о предъявленных другими сторонами жалобах, а также подавать жалобы самостоятельно;
• Предъявлять различные ходатайства, заявлять об отводе;
• Предоставлять достоверные факты, исследовать имеющиеся доказательства по делу;
• Задавать вопросы другим сторонам, участвующим в деле;
• Выполнять другие действия, не противоречащие актуальному законодательству.

При злоупотреблении своими правами, а также за невыполнение возложенных на него правовых обязательств, должник несёт, предусмотренную законодателем, ответственность.

Должник намного раньше других лиц узнаёт о своих материальных проблемах банкротства. Чтобы предотвратить возникновение убытков у своих кредиторов, он обязан, на ранней стадии разорения, обратиться в арбитражную судебную инстанцию с заявлением о признании материальной несостоятельности.

Важно Лицо, заявляющее о собственном банкротстве, обязано предоставить доказательства и достоверные факты, подтверждающие невозможность выполнения данных ранее обязательств перед кредитором.

Чтобы в будущем предотвратить обвинения в фиктивном банкротстве, нужно доказать суду, что в период подачи процессуального заявления, у должника не было реальной возможности погасить денежную задолженность перед кредиторами.

Ответственность заемщика в процедуре несостоятельности

Необоснованное обращение в арбитражную судебную инстанцию, при имеющейся реальной материальной возможности расплатиться по долгам и удовлетворить все заявленные финансовые требования кредиторов, рассматривается законодательством, как фиктивное банкротство, которое несёт за собой уголовную, гражданскую, а также административную ответственность.

В этом случае лицо, заявляющее о своей материальной несостоятельности, обязано в полном объёме возместить ущерб и убытки, причинённые кредиторам судебным делопроизводством по исковому заявлению.

К административной, уголовно-правовой и гражданской ответственности суд вправе привлечь граждан, которые преднамеренно нанесли крупный ущерб предприятию, чем спровоцировали его неплатёжеспособность и последующую ликвидацию.

Создание и увеличение неплатёжеспособности должника — это неправомерное действие или бездействие определённых лиц, которые преднамеренно привели предприятие либо индивидуального предпринимателя к частичному или полному разорению.

Представитель должника в деле о банкротстве

Действующие законодательные акты Российской Федерации не предусматривают участия в судебном слушании по делу о материальной несостоятельности отдельных акционеров предприятия-банкрота. Интересы учредителей должника, согласно действующему закону, может представлять только одно лицо — представитель, обладающий самостоятельным процессуальным статусом. Иначе, может возникнуть ситуация, где количество лиц участников должника в судебном разбирательстве будет больше, чем кредиторов.

Вопросы по поводу правового статуса, процедуры избрания, процессуального положения представителя учредителей часто возникают в арбитражном судопроизводстве.

Представителем должника может являться:

• председатель наблюдательного совета предприятия или председатель совета директоров;
• лицо, выбранное наблюдательным советом либо советом директоров;
• лицо, выбранное учредителями предприятия-должника, для представления их правовых интересов в судебном слушании, и при проведении процедур, назначаемых судом при признании материальной несостоятельности.

Закон наделяет представителя должника равными со всеми участниками судебного разбирательства процессуальными правами.

Реализация имущества

В слушании по делу о признании банкротства (несостоятельности), реализация имущества и списание долгов — вещи неделимые.

Процесс реализации имущества начинается по соответствующему ходатайству, когда денежных средств недостаточно, чтобы восстановить платежеспособность и полностью погасить долги по финансовым требованиям и обязательным платежам. Процедура реализации имущества применяется в отношении юридического либо физического лица, признанного арбитражным судебным органом несостоятельным. В такой ситуации судебный орган выносит процессуальное постановление о признании данного лица банкротом. Далее судом назначается процедура реализации принадлежащего должнику имущества.

Процедурой реализации имущества в судебном разбирательстве о несостоятельности занимается арбитражный управляющий, заранее утверждённый арбитражным судебным органом. Он оценивает и в дальнейшем реализовывает имущество лица, признанного несостоятельным.

Срок процесса реализации имущества продолжается в течение 4-6 месяцев, после момента признания банкротства, но может продлеваться по соответствующим ходатайствам.

В период процедуры реализации имущества должника:

• Судебный орган может запретить лицу, признанному банкротом выезжать за границу Российской Федерации;
• Назначенный судом финансовый управляющий вправе распоряжаться всеми банковскими счетами и любыми источниками дохода банкрота.

По окончании процесса реализации имущества должника в деле о банкротстве, вырученные материальные средства, направляются судом на удовлетворение финансовых требований кредиторов. За вычетом расходов на почтовые переводы при отправке кредиторам корреспонденции и платы за услуги арбитражного управляющего.

По окончании процесса, лицо, признанное судом несостоятельным, полностью освобождается от исполнения финансовых требований кредиторов. Исключением являются текущие долги по платежам, которые образовались после начала и в процессе разбирательства дела о признании дела о банкротстве должника.

Особенности

В актуальном законе о несостоятельности должника предусмотрены особенности признания банкротства различных категорий юридических лиц:

• стратегических предприятий;
• финансовых учреждений;
• сельскохозяйственных предприятий;
• градообразующих организаций.

Градообразующая организация — предприятие, где число работников составляет не меньше 5000 человек или 25% работающего населения конкретного населенного пункта.

При процессуальном разбирательстве дела о разорении градообразующего предприятия, ответственными признаются соответствующие государственные органы местного самоуправления. По финансовым обязательствам подобного должника, Российская Федерация, в лице государственных уполномоченных органов, имеет право предоставить своё поручительство.

В отношении градообразующего учреждения период внешнего управления или финансового оздоровления, может быть увеличен судом до одного года. Для остальных категорий должников подобная возможность предоставляется до шести месяцев, продления финансового оздоровления законодательством не предусмотрено.

До завершения финансового оздоровления либо внешнего управления градообразующей организации, государственные уполномоченные органы имеют законное право рассчитаться со всеми долгами, либо удовлетворить финансовые требования кредиторов любым другим способом, предусмотренным законодательством.

К сведению Важным условием в договоре, при продаже градообразующего предприятия, остаётся сохранность рабочих мест, как минимум для 50% сотрудников.

Сельскохозяйственные организации — учреждения, где основным видом деятельности являются переработка или производство сельскохозяйственной продукции.

Одной из важных особенностей процедуры признания банкротства сельскохозяйственных организаций является учет климатических природных условий, а также других факторов, важных для сельского хозяйства, при анализе материального состояния должника.

При реализации имущества такого предприятия, преимущественное законное право на его покупку, имеют лица, которые занимаются подобной деятельностью и владеют земельным участком, соседствующим с земельным участком должника.

Финансовые учреждения — кредитные, страховые организации.

Рассмотрев исковое обращение о признании финансового учреждения несостоятельным, арбитражный судебный орган вправе принять процессуальное решение о признании кредитной организации банкротом либо об отказе в возбуждении делопроизводства. Другие варианты процедуры банкротства для финансовых учреждений не предусмотрены.

При процессуальном разбирательстве дела о несостоятельности страховой компании лицом, наделённым правовым статусом в арбитражном судебном процессе, признается Минфин Российской Федерации — уполномоченный государственный орган, в обязанности которого входит осуществление надзора за страховой деятельностью.

Стратегические организации и предприятия:

• Федеральные государственные акционерные общества и учреждения, чьи акции находятся в непосредственной государственной собственности. Предприятия осуществляющие услуги и работы, имеющее важное стратегическое значение для защиты здоровья, законных интересов, прав населения РФ, обеспечения государственной безопасности и обороноспособности страны.
• Оборонно-промышленные учреждения — исследовательские, проектно-конструкторские, научно-производственные, научно-испытательные и другие предприятия, предоставляющие работы по обеспечению и выполнению оборонного государственного заказа.

К сведению Перечень стратегических государственных предприятий, в том числе оборонного промышленного государственного комплекса, утверждён Правительством РФ и подлежит опубликованию в обязательном порядке.

Для государственных стратегических оборонных организаций предусмотрены повышенные сроки невыполнения обязательств по финансовым требованиям, до их окончания арбитражный судебный орган не вправе принять исковое обращение о банкротстве.

Должник входит в число участников дела о банкротстве по ст. 34 127-ФЗ наряду с его кредиторами и управляющим в деле о банкротстве.

Понятие и краткая характеристика должника по законодательству

На основании положений Гражданского кодекса под должником понимают сторону, которая обязана совершить определенные действия по требованиям кредиторов. Например, передать товары, выполнить работу или исполнить услугу по нормам ст. 307 Гражданского кодекса.

В 127-ФЗ используется несколько иное понятие должника (на основании ст. 2 127-ФЗ). Согласно ему, под должником понимается гражданин, индивидуальный предприниматель или юрлицо, которые не способны удовлетворить требования кредиторов:

• в части денежных обязательств;
• по оплате выходных пособий;
• по оплате труда лиц, трудоустроенных по трудовому договору;
• в части обязательных платежей (например, налогов и сборов).

В гражданском праве определенный субъект приобретает статус должника после возникновения определенного обязательства, тогда как в законодательстве о банкротстве для получения субъектом статуса должника нужно соблюдение ряда дополнительных условий: наступление сроков по исполнению обязательств, наличие просрочки по указанным обязательствам. Также по нормам 127-ФЗ должником может быть признан субъект не только с гражданско-правовыми долгами, но и с налоговой задолженностью.

Инициатива о признании должника банкротом может исходить как от него самого, так и его кредиторов. Для того чтобы кредиторы могли инициировать процесс признания должника финансово несостоятельным, требуется его соответствие ряду признаков. Для граждан и индивидуальных предпринимателей размер задолженности должен составлять не менее 500 тыс. р., а просрочка – более 3 месяцев. Для юрлиц минимальное значение задолженности установлено на уровне 300 тыс. р., а продолжительность просрочки такая же, как и для физлиц.

Заявить о своем банкротстве может любой должник, который отвечает признакам финансовой несостоятельности, кроме казенных учреждений, религиозных учреждений, политических партий.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

Для получения статуса банкрота должник должен пройти стандартную процедуру банкротства, которая строго регламентируется положениями 127-ФЗ.

Некоторые категории должников проходят процедуру банкротства по отдельным правилам. В частности, кредитные учреждения, застройщики, ликвидируемые компании и пр.

В чем разница между должником и банкротом

Стоит различать понятия «должник» и «банкрот» по 127-ФЗ. Субъект является должником в ходе всей процедуры признания финансовой несостоятельности, тогда как статус банкрота суд присваивает ему только при неудачном прохождении реабилитационных процедур (в частности, финансового оздоровления или внешнего управления для юрлиц и реструктуризации для граждан) или при отсутствии шансов на восстановление платежного баланса, по мнению арбитражного суда.

Получение статуса банкрота означает, что суд признал неспособность должника исполнить долговые обязательства перед кредиторами, уполномоченными органами и работниками, и его имущество принадлежит описи и продаже на открытых торгах в целях погашения задолженности.

По результатам получения статуса банкрота должник-юрлицо ликвидируется, а для физлица наступают определенные гражданско-правовые последствия.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, обращайтесь через форму онлайн-консультанта или звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

Права и обязанности должника

Законодательство о банкротстве наделяет должника рядом прав и обязанностей. Между тем основной спектр прав гарантируется в 127-ФЗ именно кредиторам должника, так как именно их имущественные интересы находятся под угрозой. Сама процедура банкротства имеет целью максимальное погашение требований кредиторов, поэтому она налагает на должника целый ряд обязанностей для ее достижения. Сам должник-юрлицо не участвует в вопросах введения в отношении него определенных процедур в ходе банкротства (например, о переходе к конкурсному производству или внешнему управлению), он может только инициировать процедуру через подачу заявления. Решение о переходе к тому или иному этапу банкротства принимается арбитражным судом на основании мнения собрания кредиторов.

Должник-физлицо вправе лишь ходатайствовать перед судом о введении в отношении него этапов реализации имущества или реструктуризации долга, тогда как конечное решение по данному вопросу остается за арбитражным судом.

С одной стороны, подача заявления о признании своего банкротства для должника является его законным правом. В частности, он вправе заявить о своем банкротстве при наличии оснований полагать, что в ближайшее время он не сможет исполнять свои обязательства перед кредиторами, а также в части обязательных платежей. При этом должник за 15 дней обязан опубликовать в ЕФРСБ сведения о своем решении обратиться в суд с заявлением о банкротстве.

С другой стороны, при соответствии должника ряду признаков руководитель должника обязан обратиться в суд с заявлением о банкротстве:

• если погашение требований одного или нескольких кредиторов сделает невозможным исполнение денежных обязательств в полном объеме;
• если органами управления должника в процессе ликвидации принято решение об обращении в суд;
• если решение о банкротстве принято собственником имущества унитарного предприятия;
• если обращение взыскания на имущество должника осложнит или сделает невозможной его деятельность.

Подать заявление в перечисленных выше случаях нужно не позднее месяца после их наступления (но в законе 127-ФЗ подчеркивается, что сделать это нужно как можно быстрее).

Если должник не выполнит свою законную обязанность по обращению в арбитражный суд с заявлением в тех случаях, когда это является его прямой обязанностью, то руководству грозит административная ответственность в виде штрафа. Она наступает по нормам п. 5 ст. 14.13 КоАП. Размер штрафа по указанной статье составляет 5-10 тыс. р. для должностных лиц юрлица. К ответственности могут привлечь и физлицо: штраф по административному кодексу для него составляет 1-3 тыс. р.

При неисполнении обязанности по обращению в арбитражный суд руководство должника или ликвидационная комиссия привлекается к субсидиарной ответственности.

Должник обязан предоставлять правдивую информацию о своем финансовом положении и не вправе искажать факты. В противном случае, его могут обвинить в фиктивном банкротстве. Для руководителей компании это означает привлечение к субсидиарной ответственности по долговым обязательствам компании.

Также наказуемыми являются умышленные действия по доведению до состояния банкротства. Такие деяния трактуются, как преднамеренное банкротство. Примером может выступать получение физлицом ряда кредитов без финансовой возможности их погашать или заключение юрлицом заведомо невыгодных сделок в целях уйти от погашения задолженности. За преднамеренное банкротство виновным лицам грозит субсидиарная ответственность, а также административная или уголовная ответственность в зависимости от масштабов причиненного ущерба.

В процессе банкротства должник обязан оказывать всяческое содействие арбитражному суду и управляющему для успешного завершения процедуры. Препятствование работе суда может грозить должнику весьма неприятными последствиями.

Должник должен присутствовать на собраниях кредиторов или в заседаниях арбитражного суда, либо он может назначить своего представителя.

Должник по требованию суда или арбитражного управляющего должен предоставлять полный спектр информации относительно принадлежащего ему имущества, заключенных сделках за последние три года, перечня его кредиторов и дебиторов, финансовой и налоговой документации для проведения ее аудита.

Если должник уклоняется от выполнения законных требований суд или арбитражного управляющего по предоставлению обязательной информации, то суд может сохранить за ним задолженность по результатам прохождения банкротства (в стандартной практике непогашенная в ходе банкротства задолженности списывается).

Также должник обязан содействовать конкурсному управляющему на этапе конкурсного производства или реализации имущества. Он не вправе скрывать имущество и передавать его третьим лицам. Такие действия могут привести к тому, что процедура банкротства будет прекращена, а все долги сохранятся за должником-гражданином или ИП либо за руководством юрлица.

В отношении должника на весь период производства по делу о несостоятельности устанавливается конкурсный иммунитет. Под ним понимается такое положение дел, когда ни один из кредиторов не вправе предъявлять свои требования к должнику, минуя процедуру банкротства. Для погашения задолженности кредиторы должны в установленном порядке включить свои требования в реестр.

Должник обязан соблюдать установленную в процессе банкротства процедуру погашения задолженности перед кредиторами, не может отдавать приоритет определенному кредитору и обязан следовать очередности. Никто из кредиторов не может рассчитывать на преимущественное право погашения требований или на удовлетворение требований в индивидуальном порядке.

Обязанности в зависимости от этапа процедуры банкротства

Ряд обязанностей накладывается на должника в зависимости от введения определенного этапа процедуры банкротства. Например, на этапе конкурсного производства должник-юрлицо должен за 2 месяца предупредить сотрудников о предстоящем увольнении, а руководство компании – передать все руководящие функции к назначенному конкурсному управляющему. На этапе финансового оздоровления должник разрабатывает план-график погашения задолженности и находит гаранта или поручителя по своим обязательствам (последнее условие необязательно, но если поручитель отсутствует, то необходимо разработать план погашения задолженности). При подписании мирового соглашения должник должен строго следовать правилам и условиям такого соглашения, иначе дело о банкротстве могут возобновить.

На всех этапах производства по делу о финансовой несостоятельности должник сохраняет за собой статус субъекта определенных правоотношений. Он сохраняет за собой права собственности в отношении принадлежащего имущества, может привлекаться к административной ответственности и сохраняет полную правоспособность.

Дорогие читатели, информация в статье могла устареть. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему, звоните по телефонам:

• Москва: +7 (499) 110-86-72.
• Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57.
• Регионы: 8 (800) 600-36-07.

Или задайте вопрос юристу на сайте. Это быстро и бесплатно! Автор статьи Вячеслав Садчиков Юрист. Практика в сфере недвижимости, тудового права, семейного права, защите прав потребителей.

Банкротство и признание должника банкротом: все о процедуре, упрощенная процедура

Как происходит банкротство и признание должника банкротом? Кто такой арбитражный управляющий и как происходит сопровождение процедуры банкротства? Как правильно подавать заявление о банкротстве?

Понятие, признаки и цели банкротства

Банкротство как правовое явление возникло в РФ и странах ближнего зарубежья относительно недавно.

Ещё 25 лет назад никакой законодательной базы для признания компаний и частных лиц финансово несостоятельными не существовало, поскольку рыночная экономика только начала своё становление на просторах бывшего СССР.

Первый закон о банкротстве был принят в 1992 году. С тех пор нормативные акты много раз менялись, так как менялась экономическая действительность в России и соседних странах.

Сегодня в РФ действует «Закон о несостоятельности» от 2002 года.

До октября 2015 года стать банкротами могли только юридические лица – компании, фирмы, организации. В связи с развитием института кредитования назрела необходимость в изменении правовых нормативов.

Сегодня объявить себя банкротом могут и рядовые граждане – физические лица и индивидуальные предприниматели. Закон о банкротстве физлиц нацелен на цивилизованное решение вопросов, связанных с нарушением долговых обязанностей.

Цели и виды банкротства

Сразу скажу, что банкротство как факт не освобождает от долгов. Финансовая несостоятельность фирм и граждан – это возможность выполнить обязательства по долгам альтернативными способами и хотя бы частично освободиться от давления со стороны кредиторов.

Пока должник обладает недвижимым и движимым имуществом, он будет продолжать рассчитываться по долгам, пока не погасит их полностью. Другое дело, что форма погашения задолженности будет принципиально иной.

Для предприятий долгосрочной целью банкротства является либо закрытие, либо кардинальная реорганизация бизнеса. Частные лица инициируют процедуру несостоятельности с целью прекратить прогрессирующий рост долгов по кредитам.

В настоящее время наблюдается массовый кредитный дефолт – люди, которые в своё время набрали потребительских и ипотечных займов, в период кризиса испытывают трудности с выплатой долгов.

Если говорить простым языком, доходы населения упали, стоимость жизни возросла, а долговые обязательства стали трудновыполнимыми.

Не улучшились дела и юридических лиц: кризис последних лет привёл к разорению множество компаний, особенно в сфере малого и среднего бизнеса.

Я как рядовой гражданин лично наблюдаю чуть ли не ежеквартальную смену вывесок в офисном здании напротив окон собственной квартиры – предприятия въезжают в новое помещение и уже через несколько месяцев сворачивают свою деятельность ввиду банкротства.

Есть несколько видов банкротства:

1. Реальное банкротство – когда компании не могут восстановить свою платежеспособность самостоятельно в результате финансовых потерь. У предприятий просто нет капитала, чтобы вести полноценную деятельность.
2. Временное банкротство (оно же условное) – когда активы предприятия повышаются, а пассивы наоборот. Такое происходит, если, например, у компании скопились излишки нереализованной продукции.
3. Ложное банкротство. Намеренное объявление о своей несостоятельности с целью ввести в заблуждение кредиторов или добиться с их стороны послаблений и льгот. Данный вид деятельности преступен и чреват уголовной ответственностью.
4. Умышленное банкротство – ещё один вид противоправных деяний. Преднамеренное банкротство осуществляется владельцами компаний с целью личной наживы или в интересах других лиц.

Это тоже важно знать: Текущие требования в деле о банкротстве: порядок выплат

Задача судебных органов – как раз понять, с каким видом банкротства они имеют дело и инициировать соответствующую правовую процедуру.

Признаки банкротства

Главный признак несостоятельности компании или гражданина – неплатежеспособность: лицо не может оплачивать свои кредитные счета и имеет долги по кредитам. В наличии явная нехватка финансовых средств, а расходы превышают доходы. Это формальные признаки банкротства.

Есть и неформальные симптомы разорения, которые можно заметить до наступления реальной финансовой несостоятельности.

К ним относятся следующие факты:

• в бухгалтерских документах во множестве присутствуют неточности;
• отчетные бумаги подаются с опозданием;
• внешний баланс предприятия меняется;
• долги по зарплате сотрудникам растут;
• выплаты инвесторам компании задерживаются или прекращаются;
• меняется ценовая политика.

Лица, заинтересованные в выяснении финансового состояния фирмы, могут инициировать дело о банкротстве в суде, если получат на это соответствующие полномочия.

Преимущества банкротства

Закон о банкротстве дает возможность человеку избавиться от финансовых обязательств, погасить которые он не может в силу сложившихся у него в жизни обстоятельств. Это является его главным достоинством. До принятия этого закона непогашенная задолженность могла взыскиваться с человека на протяжении всей его жизни.

Действующее законодательство предусматривает возможность перехода долговых обязательств гражданина его наследникам после смерти. Процедура банкротства предоставляет возможность избавиться от непогашенных долгов человека еще при его жизни.

В момент проведения процедуры банкротства накладывается мораторий на начисление пеней, штрафов и неустоек по долговым обязательством человека. В этот же момент приостанавливается действие всех исполнительных производств, которые были возбужденны в отношении банкрота физического лица.

Недостатки

К недостатку процедуры можно отнести большое количество бумаг, которые необходимо будет предоставить в арбитражный суд для инициирования процесса признания гражданина несостоятельным. Для рассмотрения дела в суде необходимо будет заплатить госпошлину и внести на депозит суда взнос. Его размер в 2017 году составляет 25 тысяч рублей.

Процедура предусматривает выплату вознаграждения конкурсному управляющему за ведение дела должника. Оно составляет 7% от реализации имущества должника.

Придется потратиться и на текущие затраты, которые возникнут по ходу процесса.

В их числе затраты на публикацию объявлений, расходы на проведение торгов имущества должника и другие необходимые и обоснованные по мнению суда издержки.

В ходе процедуры банкротства будет реализовано практически все имущество физического лица-банкрота.

Закон позволяет не изымать у него лишь денежные средства в сумме до 25 тысяч рублей, одежду, обувь, необходимую для жизни утварь и бытовую технику, стоимость которой не превышает 30 тысяч рублей.

Не забирается у должника жилье, которое является у него единственным, если он в нем прописан и оно не находится в ипотеке.

Во время проведения процедуры финансовый управляющий полностью контролирует все доходы и расходы человека. Процесс может длиться не один год.

Такой контроль достаточно утомителен.

До момента его окончания должник не сможет покидать пределы страны, а после него занимать руководящие должности у юридического лица.

При совершении любых сделок человек будет обязан, в соответствии с законом, всегда указывать факт своего банкротства.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Задать вопрос Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Это тоже важно знать: Что такое собрание кредиторов в конкурсном производстве: права и обязанности каждого участника

Кто вправе признать должника банкротом

Для начала следует рассмотреть, кто вправе объявить должника банкротом.

Установить и признать несостоятельность компании может только арбитражный суд в ходе соответствующего заседания.

Процесс в этой инстанции будет начат только после поступления заявления. Отправить его могут три заинтересованные стороны:

• сам должник;
• его кредиторы;
• налоговая инспекция.

Для самого будущего банкрота запуск процесса о признании несостоятельности является в подавляющем большинстве случаев обязательным требованием, и только в редких отдельных случаях правом.

Налоговая инспекция и сами кредиторы в свою очередь обладают правом подачи заявления, но не обязаны им пользоваться.

Не исключена ситуация, когда в суд поступают одновременно несколько обращений с разных сторон.

Важно отметить, что каждая сторона постарается отправить заявление как можно раньше, так как лицо, первым отправившее заявление, может впоследствии выбрать кандидатуру на должность арбитражного управляющего, что часто имеет свои весьма определенные преимущества. Впоследствии этот человек должна быть представлен арбитражному суду, который утверждает его кандидатуру.

Банкротство признается в арбитражном порядке

Как происходит признание банкротом предприятия – основные этапы

Процесс банкротства длителен и проводится поэтапно. Для открытия дела понадобится заявление о признании банкротства от должника, кредиторов или других уполномоченных органов.

Поскольку несостоятельность часто используется руководителями компаний с преступными целями, задача судебных инстанций – выяснить, каков на самом деле финансовый статус компании.

Специальные представители суда тщательно расследуют обстоятельства банкротства и фиксируют все признаки разорения.

После предварительной оценки назначается одна из процедур банкротства:

• наблюдение;
• финансовое оздоровление;
• внешнее управление;
• конкурсное производство;
• мировое соглашение.

Процедуры (или этапы) не всегда идут в указанном порядке.

Иногда после наблюдения и финансового оздоровления сразу переходят к конкурсному производству или уже на первой стадии стороны заключают мировое соглашение. В таких случаях другие этапы уже не нужны.

Документы для банкротства

Список документов, необходимых для инициирования процесса банкротства индивидуален для каждого конкретного случая.

Существуют общие рекомендации по сбору документов.

В их пакет должны входить бумаги, подтверждающие суммы долговых обязательств, предоставляющие полные сведения о кредиторах.

Суду должны быть представлены документы, подтверждающие факт невозможности погашения человеком своих финансовых обязательств.

Обязательной является справка об отсутствии статуса ИП. Срок действия этого документа всего 5 дней.

При наличии у человека, инициирующего процедуру банкротства своих должников, суду могут быть представлены документы подтверждающие этот факт.

Входит в пакет документов и опись имущества должника с бумагами, подтверждающими его право собственности на него.

Необходимо предоставлять суду и документы о составе семьи, наличию несовершеннолетних детей, прошедших в течение трех последних лет сделках, участии в составе юридических лиц, наличии акций, счетов и депозитов.

В данном видео подробно рассмотрена процедура банкротства физического лица:

1. Физическое лицо может быть признано несостоятельным только по решению Арбитражного суда.
2. Процедура банкротства проводится финансовым управляющим и не превышает по срокам 36 месяцев.
3. До окончания проведения процедуры банкротства физическое лицо не может покидать пределы страны. На время её проведения устанавливается мораторий на начисление пеней, неустоек и штрафов.
4. Достоинством процедуры признания человека несостоятельным является возможность списания непогашенных сумм финансовых обязательств перед кредиторами.

Наблюдение

Приоритетная цель наблюдения – анализ финансового статуса компании. Деятельность компании продолжается, но в неё вносятся некоторые изменения. Например, ограничивается в правах руководитель фирмы, а его функции частично берет на себя временный управляющий.

Это тоже важно знать: Как составить заявление на банкротство физического лица: образец составления

Данное лицо назначается арбитражным судом: его деятельность регламентирована нормативными документами и направлена на всестороннее и объективное рассмотрение сложившейся на предприятии ситуации.

Управляющий и выступает главным наблюдателем: его цель – беспристрастная оценка и компетентные решения.

Характерные особенности «наблюдательного» периода:

• дела, связанные со штрафными санкциями и взысканиями, временно приостанавливаются, что даёт возможность продолжать работу в спокойном режиме;
• временно снимается арест на имущество;
• все важные решения по дальнейшей работе предприятия принимаются на собрании кредиторов.

Временный управляющий действует от имени арбитражного суда. В его компетенции решить, требуется ли отстранить от дел её действующего директора. В ряде случаев именно неграмотное (или даже преступное) руководство становится причиной финансового кризиса на предприятии.

Временный управленец обладает почти неограниченными правами на производстве, однако имеет и ряд обязанностей. Он вправе получать любые сведения, в том числе секретные, связанные с деятельностью компании-должника.

Длительность этапа наблюдения регламентирована законом: сроки ограничены семью месяцами.

По завершению наблюдения временный уполномоченный передаёт в арбитраж отчёт, в котором представлены:

• сведения о финансовых делах должника;
• информация о возможности (или невозможности) восстановления платежеспособности организации;
• требования и предложения кредиторов.

Суд определяет целесообразность проведения дальнейших процедур банкротства и выбирает направление деятельности.

Финансовое оздоровление

Прежде чем объявить компанию банкротом, арбитражный суд предпринимает попытки восстановить её функциональность. Проводится финансовое оздоровление предприятия – такая деятельность направлена на восстановление его платежеспособности с целью погашения долга по установленному графику.

Успешная «реанимация» компании зависит от слаженной работы специалистов со стороны собственника, кредиторов и представителей арбитражного суда. На общем собрании сторон составляется и утверждается предварительный план оздоровления.

На период санации отменяются:

• штрафы и пени за просрочку по кредитам;
• выплаты дивидендов по ценным бумагам предприятия;
• аресты на имущество компании.

Для восстановления работоспособности должника требуется время. Максимальная длительность стадии оздоровления – 2 года. Если за такой срок платежеспособность субъекта не возвращается к норме, арбитражный суд продолжает свою работу.

Внешнее управление

Следующий шаг нельзя рассматривать как обязательную стадию банкротства. Внешнее управление вводится судом только в том случае, если это может помочь должнику восстановить свой финансовый статус и возобновить продуктивную деятельность.

Этап внешнего управления длится 12 месяцев и при необходимости продляется ещё на полгода. На это время руководство организации-должника отстраняется от своих обязанностей. Управление предприятием переходит в руки назначенного судом лица – внешнего управляющего.

На время вынужденной смены руководства вводится мораторий на удовлетворение кредитных требований: долги не выплачиваются, что даёт компании возможность действовать без давления со стороны.

В то же время прекращаются полномочия управляющих органов – совета директоров, собрания вкладчиков, комитета участников. Функции этих органов берёт на себя внешний управляющий.

Руководство обязуется в течение трёх дней передать этому лицу бухгалтерские документы, штампы, печати и прочие атрибуты власти.

Приступив к руководству, управляющий составляет план своих действий и направляет его в арбитражный суд. После этого федеральный орган утверждает этот план или корректирует его.

Это тоже важно знать: Заявление о банкротстве должника в арбитражный суд: образец

В документе должны быть представлены:

• меры по устранению признаков банкротства;
• порядок реализации этих мер;
• расходы должника;
• примерные сроки восстановления платежеспособности.

Какие меры обычно принимают внешние управляющие, чтобы реабилитировать потенциального банкрота?

Наиболее эффективными считаются следующие:

• перепрофилирование предприятия;
• закрытие нерентабельных цехов и производств;
• взыскание задолженности с потребителей и покупателей;
• частичная продажа имущества;
• пересмотр ценовой политики;
• увеличение уставного капитала компании (за счет третьих лиц или взносов участников);
• выпуск и реализация дополнительного тиража ценных бумаг.

Длительность этапа внешнего управления – не более 18 месяцев.

Финальная процедура банкротства (если стороны не пришли к мирному соглашению).

На данном этапе реализуются активы предприятия, а сама компания прекращает свою деятельность.

О ликвидации предприятия на нашем сайте есть развернутый и подробный материал.

На этапе конкурсного производства компания полностью отстраняется от управления своим имуществом. Реализацией собственности должника занимается назначенное судом лицо. Имущество компании распродаётся на свободных торгах. Приобрести его могут все желающие.

Благодаря развитию информационных технологий появилась возможность вести торги онлайн. Если вы хотите приобрести имущество разорившихся компаний, достаточно зайти на сайт единого реестра банкротов РФ и посетить соответствующий раздел.

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Бесплатная консультация юриста

Ответим на ваш вопрос за 5 минут!

Звоните: 8 800 550-49-37

Средства, вырученные на аукционе, направляются кредиторам и сотрудникам компании, перед которыми имеется задолженность по зарплате. Часть выручки уходит на покрытие судебных издержек.

Мировое соглашение

Данный этап значится в нашем списке под номером 5 чисто номинально. Мировое соглашение можно заключить на любой стадии банкротства – во время наблюдения или даже после объявления конкурсного производства.

Судебные споры прекращаются на основании взаимных уступок. Мирное урегулирование возможно только при наличии свободного волеизъявления обеих сторон – должников и кредиторов.

Пример

Компания имеет долг перед кредиторами в размере 500 000 рублей. После открытия дела о банкротстве руководством (или временным управляющим) принято решение реализовать излишки продукции по сниженной цене и погасить задолженность.

Кредиторы находят такое решение приемлемым и заключают с должником мирное соглашение о прекращении взысканий. Стороны довольные расходятся по домам.

Соглашение – полноценный юридический документ, который подписывают кредиторы и представители руководства фирмы-должника. Если компания по каким-то причинам нарушает условия договора, кредиторы вправе расторгнуть соглашение и возобновить дело о банкротстве.

Для наглядности представляю процедуры банкротства в виде таблицы:

№	Процедуры (этапы) банкротства	Цель	Длительность
1	Наблюдение	Анализ финансового положения юридического субъекта	до 7 месяцев
2	Санация (финансовое оздоровление)	Восстановление платежеспособности компании	не больше 2 лет
3	Внешнее управление	Восстановление нормальной работы предприятия	не более 18 месяцев
4	Конкурсное производство (торги)	Ликвидация активов компании, возвращение долгов	до 12 месяцев (+ ещё полгода при необходимости)
5	Мировое соглашение	Мирное решение кредитного вопроса	бессрочно

Как проходит упрощенная процедура банкротства

Допускается проведение упрощенной процедуры – фирма ликвидируется в кратчайшие сроки с минимальными финансовыми потерями для собственника.

Обычно такую схему используют небольшие предприятия с минимальными активами в виде имущества и денежных средств. Срок ускоренной ликвидации – 5-7 месяцев.

Никаких попыток санации и внешнего управления. После оперативного анализа бухгалтерских и финансовых бумаг фирмы суд принимает решение о ликвидации субъекта и переходит к конкурсному производству.

Последствия банкротства

Для юридических лиц

Обанкротившееся юридическое лицо прекращает деятельность и вновь открыться уже не может. Его учредители не несут ответственности, за исключением случая, когда банкротство признается преднамеренным. В такой ситуации владельцы компании-банкрота несут субсидиарную ответственность всем своим имуществом.

Это тоже важно знать: Арбитражные управляющие по банкротству юридических лиц

Если ущерб от преднамеренного банкротства значителен, учредитель платит штраф от 500 до 800 МРОТ, а может и лишиться свободы на срок до 6 лет. При менее тяжкой вине (сокрытие и вывод активов, уничтожение бухгалтерских документов) наказание будет административным, штраф составит от 40 до 50 МРОТ, возможна дисквалификация на срок до 3 лет.

Для физических лиц

Для физических лиц, прошедших процедуру банкротства, закон вводит дополнительные ограничения.

1. В течение 5 лет в каждой заявке на кредит нужно указывать факт личного банкротства.
2. Вторично подать заявку на личное банкротство можно только через пять лет после первого.
3. В течение 3 лет нельзя управлять юридическим лицом ни в качестве руководителя, ни в качестве члена совета директоров.

Права кредиторов при банкротстве должника

Собрание кредиторов активно влияет на ход процедуры. С его согласия принимаются все решения. В том числе, утверждение плана реструктуризации, проведение инвентаризации кредиторами должника в банкротстве.

Любой из кредиторов, заявивший о желании быть включенным в реестр, может влиять на процедуру, участвуя в голосовании. Но, большинство голосов признается за кредитором с большим размером задолженности. При этом, первоначально, уведомление кредиторов о банкротстве должника, входит в обязанности финансового управляющего.

Несмотря на то, что он обязан соблюдать интересы кредитора и должника, собрание кредиторов может преследовать свои цели и препятствовать принятию выгодных должнику решений.

Постановление Тринадцатого арбитражного апелляционного суда от 12.10.2009 по делу N А26-3893/2009 На действия конкурсного управляющего, осуществляющего полномочия руководителя должника и действующего от его имени при обращении в суд за взысканием дебиторской задолженности, распространяются правила об исковой давности, согласно которым пропуск срока исковой давности является основанием для отказа в иске.

ТРИНАДЦАТЫЙ АРБИТРАЖНЫЙ АПЕЛЛЯЦИОННЫЙ СУД
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 12 октября 2009 г. по делу N А26-3893/2009
Резолютивная часть постановления объявлена 05 октября 2009 года
Постановление изготовлено в полном объеме 12 октября 2009 года
Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
в составе:
председательствующего Масенковой И.В.
судей Герасимовой М.М., Марченко Л.Н.
при ведении протокола судебного заседания: Тихомировой Н.М.
рассмотрев в открытом судебном заседании апелляционную жалобу (регистрационный номер 13АП-11181/2009) МУП “Энергетик“ на решение Арбитражного суда Республики Карелия от 07.07.2009 г. по делу N А26-3893/2009 (судья Старовойтова И.В.), принятое
по иску Муниципального унитарного предприятия “Энергетик“
к Муниципальному унитарному предприятию “Сортавальское благоустройство“
о взыскании 164688,90 руб.
при участии:
от истца: конкурсного управляющего Спирина Г.В., пр. Милъяченко О.С., дов. от 01.04.2009 г.
от ответчика: не явился, извещен
установил:
муниципальное унитарное предприятие “Энергетик“ (далее — истец, МКП “Энергетик“) обратилось в Арбитражный суд Республики Карелия с иском о взыскании с Муниципального унитарного предприятия “Сортавальское благоустройство“ (далее — ответчик, МУП “Сортавальское благоустройство“) задолженности за поставленный по договору купли-продажи от 25.09.2005 г. товар (мазут) в размере 131600 руб. и процентов за пользование чужими денежными средствами в соответствии со статьей 395 ГК РФ в размере 59526 руб. 46 коп. В части суммы процентов размер исковых требований был уточнен в порядке статьи 49 АПК РФ и составил 55710 руб. 67 коп. за период с 08.10.2005 г. по 03.04.2009 г. (ходатайство на л.д. 32).
Решением суда первой инстанции от 07.07.2009 г. в удовлетворении иска отказано в связи с пропуском истцом срока исковой давности, о применении которого было заявлено ответчиком.
На решение суда МУП “Энергетик“, представляемым конкурсным управляющим, подана апелляционная жалоба, в которой указано на неправильное применение судом норм материального права.
По мнению подателя жалобы, судом не учтено, что согласно статье 200 ГК РФ течение срока исковой давности начинается со дня, когда лицо узнало или должно было узнать о нарушении своего права. Таким образом, конкурсный управляющий в силу требований статьи 109 Федерального закона “О несостоятельности (банкротстве)“ выполняет обязанности по взысканию дебиторской задолженности МУП “Сортавальское благоустройство“ и выступает в делах от своего имени. В данном случае конкурсный управляющий узнал о существующей дебиторской задолженности МУП “Сортавальское благоустройство“ с момента передачи ему документации предприятия по акту от 20.05.2008 г. и течение срока исковой давности следует исчислять с этого момента.
Конкурсный управляющий МУП “Энергетик“ просит отменить решение суда первой инстанции и принять по делу новый судебный акт об удовлетворении иска.
Отзыв на апелляционную жалобу не представлен.
Законность и обоснованность решения суда первой инстанции проверены в апелляционном порядке.
В судебном заседании апелляционного суда истец поддержал доводы апелляционной жалобы. Ответчик, извещенный надлежащим образом, в судебное заседание не явился. С учетом мнения представителя истца и в соответствии с положениями статьи 156 АПК РФ суд считает возможным рассмотреть апелляционную жалобу в отсутствие ответчика.
Заслушав объяснения представителя истца, изучив материалы дела, доводы апелляционной жалобы, апелляционный суд не установил оснований для отмены обжалуемого решения.
Судом первой инстанции установлено и материалами дела подтверждается, что основанием для предъявления настоящего иска явилось наличие задолженности по оплате товара, поставленного истцом ответчику во исполнение условий договора купли-продажи от 25.09.2005 г. (л.д. 12). Стоимость товара составляет 131600 руб., включая НДС. Факт поставки товара (мазута) подтвержден накладной N 27 на отпуск материалов на сторону с отметкой уполномоченного представителя МУП “Сортавальское благоустройство“ о его получении (л.д. 14, 16, 17), а также накладными от 31.08.2005 г. и от 03.09.2005 г. (л.д. 18 — 19). В адрес покупателя 28.09.2005 г. МУП “Энергетик“ был выставлен счет-фактура N 00000200 (л.д. 15), который не оплачен.
Решением Арбитражного суда Республики Карелия от 23.04.2008 г. (л.д. 21 — 22) МУП “Энергетик“ признано банкротом и в отношении него открыто конкурсное производство.
С целью взыскания дебиторской задолженности конкурсным управляющим МУП “Энергетик“ был предъявлен настоящий иск.
При рассмотрении дела от ответчика поступило заявление о пропуске срока исковой давности по заявленному требованию, оформленное телефонограммой, отправленной директором МУП “Сортавальское благоустройство“ (л.д. 33).
Суд первой инстанции пришел к выводу о пропуске истцом срока исковой давности, что и явилось основанием для отказа в иске.
Апелляционный суд согласен с указанным выводом суда первой инстанции.
Доводы подателя жалобы о том, что срок исковой давности в данном случае не пропущен, т.к. о наличии задолженности по оплате поставленного товара конкурсный управляющий МУП “Энергетик“ узнал лишь после получения им документов, имеющих отношение к деятельности указанного предприятия, 20.05.2008 г., подлежат отклонению, поскольку руководителю МУП “Энергетик“ об отсутствии оплаты по договору купли-продажи от 25.09.2005 г. стало известно по истечении 10 дней (как это предусмотрено условием договора о расчетах) с момента выставления счета-фактуры N 00000200 от 28.09.2005 г. со всеми вытекающими из данного обстоятельства правовыми последствиями. Следовательно, срок исковой давности по данному требованию истек 09.10.2008 г., в то время как исковое заявление предъявлено в суд 15.05.2009 г.
Аналогичные разъяснения в случае, когда происходит смена руководителя организации, содержатся в пункте 13 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации и Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 12, 15 ноября 2001 года за N 15/18 “О некоторых вопросах, связанных с применением норм Гражданского кодекса Российской Федерации об исковой давности“.
Как следует из положений пунктов 1, 3 статьи 129 Федерального закона Российской Федерации от 26.10.2002 г. N 127-ФЗ “О несостоятельности (банкротстве)“ конкурсный управляющий осуществляет полномочия руководителя должника, и, при обращении в суд за взысканием дебиторской задолженности, действует от имени должника.
Более того, апелляционный суд считает необходимым отметить, что первичные документы были переданы конкурсному управляющему руководителем МУП “Энергетик“ по акту от 20.05.2008 г., т.е. до истечения срока исковой давности, что позволяло заявить настоящий иск в пределах установленного статьей 196 ГК РФ срока.
Таким образом, оснований для отмены или изменения решения суда первой инстанции и удовлетворения апелляционной жалобы не имеется.
На основании изложенного и руководствуясь пунктом 1 статьи 269, статьей 271 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд
постановил:
решение Арбитражного суда Республики Карелия от 07.07.2009 г. А26-3893/2009 оставить без изменения, апелляционную жалобу МУП “Энергетик“ без удовлетворения.
Постановление может быть обжаловано в Федеральный арбитражный суд Северо-Западного округа в течение двух месяцев со дня изготовления постановления в полном объеме.
Председательствующий
МАСЕНКОВА И.В.
Судьи
ГЕРАСИМОВА М.М.
МАРЧЕНКО Л.Н.

Текущие платежи при банкротстве: порядок взыскания в пользу кредиторов

По федеральному законодательству после реализации имущества должника, вырученные денежные средства призваны погасить или хотя бы уменьшить текущие платежи при банкротстве.

Такими платежами называют обязательства должника, которого признали банкротом, или финансового управляющего удовлетворить требования кредиторов. Данные требования возникают после появления в суде заявление о признании лица (физического или юридического) банкротом. Предъявить требования об уплате текущих платежей необходимо уже в рамках отдельного судебного дела, либо при обращении к кредитному управляющему.

Существует четыре очереди выплат по погашению долговых обязательств обанкротившегося лица: Сроки выплат определяются решением Арбитражного суда. Их продление можно провести только с согласия конкурсного управляющего.

• выходные пособия и заработные платы работникам, уволенным в результате ликвидации организации (превышение лимита и излишки выплачиваются в отдельной очереди);
• налоговые платежи, замороженные на время процедуры банкротства;
• различные штрафы и неустойки, так же замороженные на период оформления несостоятельности;
• оплата товаров и услуг, предоставленным до банкротства;
• пени и штрафы;
• затраты на оформление бумаг, оплаты по вознаграждению юристам.

В деле о банкротстве может присутствовать льготный период реализации запросов кредиторов.

Такой вид платежей погашается в отдельном порядке, вне реестра дела.

Если отсутствуют другие пути решения финансовых проблем, признание должника банкротом – единственный выход при неудачном течении периода внешнего управления.

• При остатке излишних денежных средств и отсутствии запроса должника на их возврат, оставшаяся сумма может быть перечислена в бюджет органов местного самоуправления;
• При недостаточном количествесредств после реализации имущества, все оставшиеся деньги распределяются между кредиторами пропорционально;
• Все долговые требования к кредитору после заверения дела о банкротстве гасятся из остатка денежных средств, пропорционально (исключение – если должник находится в первой или второй очереди).
• Срок давности по требованию удовлетворения иска юридических лиц, чьи запросы не были удовлетворены, либо присутствовало незаконное обогащение третьих лиц, могут быть закрыты в течение 10 лет с момента объявления о банкротстве.

После его получения кредитор может обратиться:

• К судебному приставу об организации взыскания долга;
• К конкурсному управляющему, за включением в реестр должников;
• В банк, в котором присутствует счет должника;
• В суд, за возобновлением дела, при невозврате одолженной суммы.

При наложении ареста на все счета должника, единственно возможным способом списания средств для погашения долга является счет, открытый для перечисления суммы, полученной от реализации имущества.

Поэтому оплата задолженностей должника – функция судебных приставов. Обязанность управляющего – передавать списки кредиторов в банк, с указанием сумм, чтобы обеспечить не только исполнение долговых обязательств внутри одной группы должников, но и соблюдение очередности погашения требований.

Письмо конкурсному управляющему об оплате текущих платежей

Подали заявление на вступление в реестр кредиторов (есть решение суда, ИП у приставов).

Суд признал требования текущими, прекратил производству по делу. Вопрос как теперь взыскать эти деньги? Связи с КУ, кроме как адреса для направления корреспонденции нет.

Планируем написать письмо/заявление/претензию, но какого содержания?

Как должным образом изложить суть вопроса?

Насколько я понимаю там также есть какая-то очередность. Очередности по взысканию текущей задолженности нет Исполнительный документ может быть направлен взыскателем либо судебному приставу-исполнителю, либо в банк, где у должника открыт расчетный счет. В соответствии с пунктом 2 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 59: Если исполнительный лист не соджержит указания на взыскание именно текущих платежей — приложите к заявлению о принятии ИЛ копию решения суда, которым установлено, что платежи — текущие.

Очень интересное альтернативное мнение, но оказывается очередность все таки есть ст. 134 Федерального закона от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» 2. Требования кредиторов по текущим платежам удовлетворяются в следующей очередности: во вторую очередь удовлетворяются требования об оплате труда лиц, работающих или работавших (после даты принятия заявления о признании должника банкротом) по трудовому договору, требования о выплате выходных пособий; в четвертую очередь удовлетворяются требования по эксплуатационным платежам (коммунальным платежам, платежам по договорам энергоснабжения и иным аналогичным платежам); в пятую очередь удовлетворяются требования по иным текущим платежам.

Планируем написать письмо/заявление/претензию, но какого содержания? Как должным образом изложить суть вопроса? Насколько я понимаю там также есть какая-то очередность Анастасия, добрый день!

согласно ст. 5 127-ФЗ 3. Удовлетворение требований кредиторов по текущим платежам в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, производится в порядке, установленном настоящим Федеральным законом. 4. Кредиторы по текущим платежам вправе обжаловать действия или бездействие арбитражного управляющего в арбитражный суд, рассматривающий дело о банкротстве, если такие действия или бездействие нарушают их права и законные интересы.

Согласно п. 6 Постановления Пленума ВАС РФ от 23.07.2009 N 60

«О некоторых вопросах, связанных с принятием Федерального закона от 30.12.2008 N 296-ФЗ „О внесении изменений в Федеральный закон “О несостоятельности (банкротстве)»

Данные жалобы подлежат рассмотрению в порядке, установленном статьей 60 Закона.

о выплате задолженности по трудовому договору «___»_________ ____ г.

между ______________ и _____________ был заключен трудовой договор N _______. По условиям договора я обязан был выполнять работу по специальности (квалификации, должности) _____________, а __________ обязался выплачивать заработную плату в размере _______ в сроки _______________. Должник свой долг признает, что подтверждается актом сверки от «___»__________ ____ г.

N _______. Требования кредитора подтверждены решением __________ суда от «___»_________ ____ г. N ______. В связи с признанием должника банкротом и в соответствии со ст. ст. 16, 136, 160 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» Заявление конкурсного управляющего об освобождении от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве ЗАЯВЛЕНИЕ конкурсного управляющего об освобождении от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве На основании п.

1 ст. 144 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» конкурсный управляющий может быть освобожден арбитражным судом от исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве по его заявлению. На основании вышеизложенного, в соответствии с п. 1 ст. 144 ФЗ от 26.10.2002 N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», ч.

1 ст. 41, ст. 223 АПК РФ 1. Доверенность представителя от «___»________ ___ г. N _________. 2. Копия квитанции об уплате госпошлины. 3. Уведомление о вручении или иные документы, подтверждающие направление другим лицам, участвующим в деле, копий заявления и приложенных к нему документов, которые у других лиц, участвующих в деле, отсутствуют.

В Арбитражный суд ____________ Кредитор: ЗАО «_______________» Должник: ООО «_______________» Конкурсный управляющий: ______ о включении в реестр требований кредиторов Сообщение о признании ООО «__________________» банкротом и открытии в отношении него конкурсного производства было опубликовано в газете Коммерсант №___ от _______, таким образом требования кредиторов могут быть предъявлены до ______________. Задолженность должника ООО «__________________» перед кредитором ЗАО «_______________» на дату вынесения указанного Решения составляет _______________ рублей.

Указанная задолженность возникла в связи с неисполнением Должником обязательств по оплате поставленного товара (оказанных услуг). ЗАО «____________» поставило товаров (оказало услуг) должнику на общую сумму ___________.

На дату признания должника банкротом («__» __________ 201__ года) размер неустойки составил ______________, расчет неустойки прилагаю. На основании изложенного и в соответствии со ст.

142, 100 Федерального закона от 26.10.2002 г. №127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», — признать требование кредитора ЗАО «__________» обоснованным — включить требования ЗАО «____________» в реестр требований должника ООО «______________» в следующем размере: — ____________________ в третью очередь реестра требований кредитов должника — ______________________ в третью очередь реестра требований кредиторов должника, отдельно в порядке п.

3 ст. 137 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».

Сначала необходимо выставить претензию банкроту или конкурсному управляющему, ведущему это дело. В этом требовании нужно указать момент появления задолженности, произошло ли это до признания несостоятельности организации или после.

Правовед.RU 480 юристов сейчас на сайте Подали заявление на вступление в реестр кредиторов (есть решение суда, ИП у приставов).

Суд признал требования текущими, прекратил производству по делу.

• Все услуги юристов в Москве Банкротство АО Москва от 150000 руб. Ликвидация фирмы с долгами Москва от 25000 руб.

Когда по каким-либо причинам не получается перечислить деньги на счет кредитора, они вносятся на счет нотариуса.

Кредитор должен перевести их к себе в течение 3 лет, иначе они поступят в государственный бюджет.

Взыскание текущих платежей в конкурсном производстве

Текущие платежи в конкурсном производстве отличаются от обычных требований порядком предъявления и погашения.

Осуществлять все выплаты по текущим платежам в конкурсном производстве должен арбитражный управляющий. Эти выплаты производятся в строгой очередности, установленной законодательно. Как взыскать текущие платежи в конкурсном производстве? Законодательство о финансовой несостоятельности регламентирует взыскания по текущим требованиям в конкурсном производстве.

Критерии отнесения к этому виду обязательств должника и порядок предъявления требования к исполнению изложены в нашей статье.

В отношении обязательств, возникших ранее, срок исполнения считается наступившим независимо от срока исполнения, установленного соглашением сторон (п. 3 ст. 63 закона о банкротстве).

Согласно ст. 126 ФЗ № 127-ФЗ после введения конкурсного производства в отношении текущих платежей:

• продолжается начисление санкций (процентов, неустоек) за неисполнение или ненадлежащее исполнение;
• сохраняется порядок предъявления к исполнению и взысканию вне процедуры банкротства.

После введения финишной процедуры банкротства все полномочия по операционному управлению организацией, в том числе обеспечение оплаты предъявляемых кредиторами по текущим платежам требований, переходят к конкурсному управляющему.

Существуют обязательства, которые исполняются в особом порядке, минуя приведенную очередность.

Это: Конкурсный управляющий обязан своевременно и в порядке очередности осуществлять текущие платежи; в ином случае кредиторы вправе взыскать их в судебном порядке с последующим обращением полученных судебных документов к исполнению.

Мораторий (приостановление исполнения) не распространяется на текущие платежи.

Исполнительный лист, полученный по решению суда на взыскание текущих платежей в конкурсном производстве, может быть предъявлен:

• в банк должника (ст. 8 ФЗ «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ);
• судебному приставу-исполнителю.

При этом банк руководствуется формальными признаками (п. 1 постановления пленума ВАС РФ от 06.06.2014 № 36).

Задача взыскателя — четко аргументировать требование, обратить внимание на необходимые реквизиты документов, подтверждающих «текущий» характер платежа.

Учитывая сокращение полномочий по исполнению, предъявление документа непосредственно в банк выглядит предпочтительным. На практике судебные приставы-исполнители охотно прекращают исполнительное производство в отношении должника-банкрота и не прислушиваются к аргументации со ссылками на п. 4 ст. 96 ФЗ № 229-ФЗ. При этом, как правило, игнорируются следующие моменты:

Текущие платежи при банкротстве — порядок взыскания

Под текущими платежами понимаются долги должника, который обанкротился, или обязательства финансового управляющего, которого наделил правом урегулировать вопрос по погашению всех долгов.

Данные платежи являются новыми обязательствами обанкротившегося лица. Они обязательно появляются при закрытии предприятия или деятельности ИП, а так же физического лица, которого признали несостоятельным.

Наиболее частыми текущими платежами могут быть: Текущие платежи при банкротстве можно разделить на две категории: Важно. Есть льготный режим реализации текущих платежей.

Он создан для того, что бы не заносить такие платежи в реестр по делу о банкротстве, а задействовать их отдельно.

Существует ряд документов, которые регулируют порядок и правила осуществления платежей при банкротстве.

Главный — Федеральный закон №127, предполагающий финансовую несостоятельность, а также ФЗ №154, который характеризует действия физических лиц. Очень много зависит от финансового управляющего к процессу банкротства.

Так как он гарантирует полное погашение долгов и выполнение всех судебных решений.

Что бы взыскать текущие платежи нужно подавать отдельно иск в суд. Так же можно идти сразу к управляющему, что бы он мог учесть очередность выплаты платежей. Отсюда очевидно, что права второстепенных кредиторов ограничены, по сравнению с первостепенными.

Очередность платежей рассмотрим в виде таблице: оплата непосредственных кредиторов; выплаты финансовому управляющему или тем, кто работал вместо него.

Оплата услуг работникам, которые были взяты для ведения судебного разбирательства; Приостановленные суммы и надбавки к выходным пособиям; Оплата санкций, неустойки, пени, штрафов.

Когда момент взыскания текущих платежей должник должен предпринять следующие действия: Если суд решил не признавать платежи текущими, тогда нужно обратиться за разъяснениями, которые предоставляются в письменной форме. В случае не удовлетворения кредитора предоставленными разъяснениями, то он имеет право обжаловать судебное решение.

1. Паспорт истца.
2. Написанное исковое заявление о взыскание.
3. Доказательства, что не было выплаты в срок.
4. Чеки о надлежащей выплате.
5. Документы о банкротстве.

Сроки выплат по текущим платежам определяются решением суда.

В этом же решении обязательно должна быть указана очередность выполнения и сроки.

В первую очередь соблюдаться сроки конкурса, а уже потом, когда управляющий будет иметь на счету средства от продажи имущества должника – все иные платежи должны быть переведены в соответствие со сроками. Но суммы, которые превышают установленный законом минимум, будут уплачены уже только в порядке третьей очереди.

Если управляющий лояльно относится к текущим требованиям кредиторов, то сроки по уплате долгов могут быть немного изменены.

Письмо временному управляющему об уплате текущих платежей образец

• продолжается начисление санкций (процентов, неустоек) за неисполнение или ненадлежащее исполнение;
• сохраняется порядок предъявления к исполнению и взысканию вне процедуры банкротства.

1 ст. 134 Закона N 127-ФЗ). Получив исполнительный документ, к примеру, судебный приказ, кредитор по текущим платежам вправе обратиться в службу судебных приставов, чтобы те осуществили взыскание за счет имущества должника. 3 ст. 63 закона о банкротстве).

Согласно ст.

• Вторыми по порядку выплачиваются зарплаты и иные регламентированные законодательством для данных обстоятельств текущие выплаты сотрудникам, находящимся в штате организации до момента объявления ее банкротом.
• Третьими по очереди обязательными текущими платежами в конкурсном производстве являются выплаты людям, к помощи которых обратился конкурсный управляющий по делу о банкротстве для реализации своих функций по данному процессу.
• Далее следуют коммунальные и прочие расходы, сопутствующие осуществляемой предприятием-банкротом деятельности.
• В последнюю очередь исполняются все прочие текущие требования.

Текущие выплаты с одинаковой приоритетностью исполняются в календарном порядке по мере появления требований по ним.

Как взыскиваются текущие платежи при банкротстве?

Здравствуйте!

При этом, как правило, игнорируются следующие моменты: 2, 11 постановления пленума № 63). По обязательным платежам (налогам, штрафам, пеням) датой возникновения обязательства считается дата окончания налогового периода. Я адвокат Олег Сухов. Я расскажу о взыскании текущих платежей в процессе банкротства. Итак, взыскание текущих платежей в деле о банкротстве организации имеет особый порядок, нежели удостоверение иных требований кредиторов. Так, к примеру текущие платежи не включаются в реестр требований кредиторов, а кредиторы по текущим платежам не признаются лицами, участвующими в деле о банкротстве. Необходимо отметить, что по законодательству о банкротстве, определяющим фактором для целей квалификации платежа в качестве текущего, служит момент возникновения денежного обязательства. При отнесении платежей к текущим следует иметь в виду следующее.

Об этом, кстати, свидетельствует и разъяснение Пленума Высшего Арбитражного суда в пункте 16 постановления от 23 июля 2009 года № 59. Как указал Высший арбитражный суд, с даты принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом, исполнительное производство по исполнительным документам о взыскании задолженности по текущим платежам, не оканчивается.

Иной порядок удовлетворения требований кредиторов по текущим обязательствам не предусмотрен законом о банкротстве.

Заявление конкурсному управляющему о выплате текущих платежей образец

N ______. В связи с признанием должника банкротом и в соответствии со ст.

ст. 16, 136, 160 Федерального закона от 26 октября 2002 г.

И здесь очень важно правильно определить очередность выплат: нужно ли платить в первую очередь основным кредиторам или же погашать задолженности перед другими лицами.

Под текущими платежами подразумевают долги обанкротившегося лица или же обязательства финансового управляющего, которого суд обязал урегулировать вопрос погашения всех долгов.

Долги могут возникать и уже по окончанию судебного процесса.

Такими платежами являются новые обязательства. «О порядке погашения расходов по делу о банкротстве» В пункте 16 Постановления Пленума ВАС РФ по текущим платежам от 23. По условиям договора я обязан был выполнять работу по специальности (квалификации, должности) _____________, а __________ обязался выплачивать заработную плату в размере _______ в сроки _______________. С «___»_________ _____ г.

Пример заявления конкурсному управляющему о выплате текущих платежей по коммунальным платежам образец

Это подтверждается и судебной практикой.

Исковое заявление о взыскании задолженности по договору (взыскание текущей задолжености при введенной процедуре банкротства)

2.1 договора и составляет пять банковских дней со дня подписания договора.

Т.о., срок исполнения обязательства по оплате истек 31 августа 2011 года.

Однако, до настоящего времени оставшаяся часть задолженности (84 500 рублей) Колхозом «Название 2» не погашена. На основании изложенного, руководствуясь ст. 4 АПК РФ, ст. 134 Федерального закона РФ от 26 октября 2001 года № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)», Взыскать с Колхоза «Название 2» в пользу ООО «Название» задолженность в сумме 84 500 (восемьдесят четыре тысячи пятьсот) рублей за поставленный в адрес Колхоза «Название 2″по товарной накладной № 14 от 24 августа 2011 года товар – битумную эмульсию.

Директор ООО «Название» _________ ________________________

Очередность текущих требований определена в пунктах 1 , 2 статьи 134 закона № 127-ФЗ.

Такие требования погашаются в приоритетном порядке по сравнению с реестровыми требованиями в порядке пяти очередей. Поэтому на практике арбитражные управляющие оформляют реестр текущих платежей по самостоятельно разработанной форме и прикладывают его к своему отчету так же, как, к примеру, реестр требований кредиторов. Непредставление данных о текущих обязательствах должника собранию кредиторов или по требованию арбитражного суда (п.

3 ст. 143 Закона N 127-ФЗ) может быть расценено как признак недобросовестных действий арбитражного управляющего. А это в свою очередь грозит управляющему отстранением по причине ненадлежащего исполнения им своих обязанностей в рамках процедуры банкротства (п.

1 ст. Претензия управляющему по текущим платежам образец Важно Работодатели, замените старый сертификат ключа для сдачи отчетности в ФСС на новый!

С 15.09.2019 действует новый сертификат ключа проверки подписи.

1 ст.

После того, как требование кредитора по текущим платежам были признаны обоснованными, их необходимо взыскать.

Во время заполнения основной части формы заявления нужно указать обстоятельства, подкрепленные правовыми нормами, о подтверждении наличия долга в размере, право на который заявляется. Какой порядок вступления в реестр? Федеральный закон, определяющий порядок внесения лиц в реестр, называется «О банкротстве». Эта процедура оговаривается в статье 16 этого закона. Данное действие возможно в случае написания заявления с требованием включения в реестр требований кредиторов. Реестр оформляется аналогично требованиям, предъявляемым к исковым заявлениям и установленным в АПК Российской Федерации в статье 125. После написания заявление будет направлено в арбитражную инстанцию, занимающуюся делами банкротов. Кроме того, оно поступает на общее собрание управляющего арбитражем и кредиторов.

Заявление о взыскании текущей задолженности арбитражному управляющему

ИнфоТакие долги могут возникнуть и после судебного процесса. Эти платежи называются новыми обязательствами. От долгов при банкротстве не уйти, а так же при закрытии ИП.
Это может касаться и признание ИП несостоятельным. Взыскать все долги сразу после признания банкротом невозможно, для этого следует подавать исковое заявление в арбитражный суд. В данном процессе нужно требовать компенсации всех штрафных санкций и всех задолженностей.
Если не получится взыскать средства мирным путем, следует подать иск и приложить к нему все необходимые документы. Долги платятся в таком порядке:

1. Оплата за судебные расходы и плата кредиторам.
2. Выходное пособие уволившимся работникам.
3. Долги по коммунальным расходам.
4. Остальные долги.

Этим вопросом должен заниматься непосредственно финансовый управляющий или руководство фирмы.
Адрес можно указать финансового управляющего или же лично должника Если ответчик с ответственностью отнесется к данному прошению, то можно решить все до подачи иска в суд В таком случае сумму задолженности управляющий вносит в реестр, и кредитор получает долг без судебного вмешательства Если финансовый управляющий не делает оплату по какой-то причине То истец может подать исковое заявление в арбитражный суд, с запросом признать платеж текущим Нужно предоставить документы Которые будут являться свидетельством того, что платеж является текущим После того как суд принял заявление, принимается постановление о том, является ли платеж текущим Суд относит платежи к определенной категории очередности. Все платежи должны быть совершены по очереди.
вознаграждение конкурсному управляющему (или тем должностным лицам, что его замещали).

• Вторая очередь:

• оплата труда и выходные пособия работникам;
• оплата тех лиц, что дополнительно привлекались арбитражным управляющим для решения дела, и которые не проходят по очереди первой степени.

• Третья очередь:

• коммунальные платежи;
• арендные платы;
• налоги;
• излишки сумм выходного пособия, положенных к выплате работникам;
• штрафы, пени, неустойки, санкции и другие выплаты.

• Четвертая очередь – все остальные, кому должен банкрот.
• К алгоритму действий при взыскании текущих платежей с должника относятся следующие моменты, которые являются основными:

• подается сначала требование в письменной форме, адресованное непосредственно к должнику, либо к арбитражному управляющему.

Досудебная претензия конкурсному управляющему по текущим платежам образец

От ответственности или безответственности арбитражного управляющего, действительно, многое зависит в процессе выполнения требований решения суда и кредиторов. Те случаи, когда арбитражный суд на встреченную претензию кредитора к управляющему с обвинением его в бездействии, которое повлекло за собой ущерб по платежам в деле банкротства, оправдывает управляющего, признавая его невиновным, то следует направлять требование непосредственно к самому управляющему.

При этом кредитор имеет полное право потребовать от управляющего не только текущих платежей, но и неустойки в возмещение ущерба, причиненного невыполнением требований по текущим выплатам по решению суда. Это в судебной практике встречается довольно часто и регулируется, например, Постановлением ФАС УО №А07-17200/2012 от 28.06.13г.

На основании решения суда (если, конечно, оно будет в пользу кредитора) составляется заявление конкурсному управляющему о выплате текущих платежей. Они удовлетворяются за счет конкурсной массы должника преимущественно перед кредиторами, требования которых возникли до принятия заявления о признании должника банкротом (п. 1 ст. 134

Закона N 127-ФЗ). Получив исполнительный документ, к примеру, судебный приказ, кредитор по текущим платежам вправе обратиться в службу судебных приставов, чтобы те осуществили взыскание за счет имущества должника. По общему правилу после признания должника банкротом и открытия процедуры конкурсного производства исполнительное производство по исполнительным документам (в том числе по тем, которые исполнялись в ходе предыдущих процедур банкротства) оканчивается (п.

1 ст. 126 Закона N 127-ФЗ).