1С бухгалтерия нфо

Бухгалтерия консервативна. Двойная запись известна шесть столетий, журналы-ордера — c начала двадцатого века. И вот с 90-х годов страну накрыла волна компьютеризации. Разберёмся, что это такое, рассмотрим преимущества и механизмы перехода от ручного труда к использованию специализированных приложений.

Что такое автоматизация бухгалтерского учета?

Автоматизированный бухгалтерский учёт предполагает передачу части функций от человека к технике, в том числе:

• проведение математических вычислений (исчисление налогов и сборов, итоговых сумм),
• создание выборок и сводных отчётов;
• хранение сведений (справочники, журналы),
• заполнение бланков (накладных, счетов-фактур).

Возложение на технику перечисленных задач не означает, что роль специалиста обесценилась. Напротив, нагрузка на него возрастает – он принимает решение о способе отражения операций в системе, проводит аналитические и контрольные процедуры, выполняет первичную регистрацию документов в базе.

Владение информационными технологиями подразумевает соответствующую квалификацию, следовательно, и более высокую оплату труда.

Для чего автоматизировать бухгалтерский учёт

Если сократить штат и сэкономить на заработной плате не получится (см. законная организация сокращения персонала), то зачем же переводить бумажное делопроизводство в электронный вид?

Перечислим преимущества, которые даёт автоматическая бухгалтерия:

• быстрое и безошибочное заполнение реквизитов (в счетах, счетах-фактурах, товарно-транспортных накладных, расходных ордерах, платёжных поручениях);
• оперативная обработка информационного массива;
• представление аналитики в наглядном виде (диаграммы, графики, таблицы);
• формирование разнообразных регистров (расчётно-платёжных ведомостей, кассовой книги, книг продаж и покупок);
• уменьшение количества бумаг;
• мгновенный обмен информацией между подразделениями, между руководителем и подчинёнными;
• исключение арифметических ошибок;
• общение через Интернет с контролирующими государственными органами, банками;
• прозрачность и подконтрольность финансово-хозяйственной деятельности;
• быстрая реакция на изменения в законодательстве.

Кому необходима автоматизация бухгалтерии

Обходятся без компьютера лишь микропредприятия, которым закон разрешает сдавать бумажную отчётность. Прочие экономические субъекты обязаны переводить данные в цифровой вид. В результате даже средние и малые фирмы хотя бы частично используют в бухучёте компьютеры.

Руководители и собственники, благодаря технологиям, знают состояние финансов, количество товаров на складах, текущую выручку. Хозяйственные и расчётные операции отслеживаются в реальном времени. Регулярный контроль над активами сводит к минимуму вероятность злоупотреблений. Многократно возрастают варианты группировки, выборки, многоступенчатой сортировки информации; расширенные возможности повышают качество управленческих решений.

Бухгалтеры освобождаются от рутинных математических действий, заполнения бланков и составления ведомостей. Увеличивается время для проведения контрольных проверок, повышения квалификации, взаимодействия с контрагентами.

Работники в течение нескольких минут получают справки и выписки из финансово-экономической и кадровой служб.

Налаженный документооборот исключает производственные простои или задержку отгрузки со склада из-за долгого оформления накладных и счетов. Подписанные электронной подписью акты и счета-фактуры доходят до покупателей за мгновения вместо нескольких дней.

Даже отправленные за несколько минут до завершения дня отчёты принимаются в налоговую или фонды, и штрафы за несвоевременную их подачу не назначаются.

Подготовительные процедуры

Современные технологии дороги. Однако не только из-за цены к их выбору нужно подходить ответственно. Смена приложения с одного на другое приводит к незапланированным тратам денег и сил, вносит серьёзный дискомфорт в коллектив. Переходный период чреват ошибками, последствия которых – штрафные санкции либо необоснованные переплаты в бюджет.

Во избежание проблем внедрение новшеств происходит поэтапно.

Первый этап – сбор и систематизация информации

Изучаются внутрифирменные акты:

• Учётная политика;
• План счетов;
• должностные инструкции работников, задействованных в процессах (в том числе кладовщиков, кадровиков, снабженцев, представителей отдела продаж).

Анализируется порядок и механизмы обработки документации:

• график документооборота;
• маршруты движения информации;
• распределение служебных обязанностей.

Проведённая подготовка выявляет масштабы предстоящего обновления – какие службы нуждаются в общей базе, а какие — в автономности, остановиться ли на локальной версии или взаимодействие происходит в сетевом режиме. Выявляются слабые и сильные стороны документооборота. Принимается решение о реорганизации штата или о сохранении существующей структуры.

Разработчики реляционных баз характеризуют перечисленные шаги как оптимизацию.

Второй этап – составление техзадания

После проведённого обобщения и анализа данных руководитель формулирует техническое задание.

Окончательно утверждается:

• структура бухгалтерии (должности и функционал);
• перечень и особенности формируемых документов и регистров (рекомендуется придерживаться ОКУД для облегчения задач программистов);
• масштаб компьютеризации (в рамках одного подразделения или комплексно, затрагивая все производственные единицы);
• выделенный бюджет, с учётом последующего обслуживания.

Важная составляющая — разработка классификаторов и методов кодирования. Грамотный подход к этому вопросу минимизирует риски дублирования позиций и засорения аналитических сводок.

К примеру, дважды введённое в базу название материала способно внести путаницу в инвентаризацию, исказить размер материальных расходов. Повторение в справочнике контрагента завышает дебиторскую и кредиторскую задолженности, усложняет сверку взаиморасчётов.

Третий этап – подбор программного обеспечения

Затем осуществляется поиск и покупка ПО. Определяющие критерии при этом:

• величина затрат на покупку, внедрение и сопровождение;
• совместимость с установленной операционной системой;
• возможность и стоимость обучения персонала;
• представленность в регионе обслуживающих фирм;
• соответствие потребностям пользователей;
• технические параметры имеющегося оборудования;
• наличие сетевой и локальной версий.

Перечень программ

Сделать выбор, когда есть чётко изложенные требования, несложно. Рынок насыщен предложениями. Кроме Интернет сайтов и статей с разъяснениями о программных возможностях и особенностях можно обратиться непосредственно к торговым представителям.

Наибольшим спросом пользуются отечественные разработки. Причина в особенностях национальных стандартов учёта, а также в необходимости регулярного обновления.

К счастью, российские программисты создали много функциональных и удобных продуктов, адаптированных либо адаптирующихся под нужды потребителей.

В десятке наиболее распространённых:

• «1С»;
• «Парус»;
• «Галактика»;
• «БОСС»;
• «БЭСТ»;
• «Инфо-Бухгалтер»;
• «Турбо-бухгалтер»;
• «Интегратор»;
• «Аккорд»;
• «Abacus».

Крупнейшие заводы и концерны эксплуатируют индивидуальные или иностранные проекты, такие как SAP, Oracle, iScala, Navision. Установка зарубежного софта в этом случае обоснована необходимостью соблюдения западных стандартов из-за обращения акций на международном рынке.

Big Data на российском рынке наружной рекламы

Среди технологических новшеств отметим «облачные» продукты. Предложение интересно малому бизнесу, заинтересованному в минимизации расходов, поскольку такое ПО не привязано к рабочему месту, функционально и стоит недорого.

Обзор систем автоматизированного бухгалтерского учёта

Современные решения автоматизации работы бухгалтеров содержат весь необходимый функционал и, как правило, изначально настроены под часто встречающиеся требования (налоговые режимы, масштабы, специфику).

Программы отличаются удобством в использовании, степенью автоматизации учётных процессов, совместимостью с операционными средами, уровнем обслуживания.

1) «1С: Предприятие» (Фирма «1С»)

У «1С» мощная техническая поддержка и внушительное число специалистов по всей стране. Быстрая реакция на изменения в законодательстве, регулярное обновление внешнего вида, тесное взаимодействие с клиентами – отличительные особенности бренда.

Платформа насыщена возможностями, но крайне требовательна к соблюдению методики работы и при этом постоянно усложняется.

2) «Парус» (Корпорация «Парус»)

Конкурентное преимущество продукта – совместимость с СУБД Оракл.

Интерфейс простой и дружелюбный. Пользователей привлекает обширный банк шаблонов и тесная интеграция с MS Excel.

Исчисление налогов и процедуры закрытия периодов проводятся частично в ручном режиме.

3) «Галактика» (Корпорация «Галактика»)

«Галактика» – модульный комплекс управления предприятием. Блок бухгалтерии используется как в системе, так и самостоятельно.

Документы и проводки формируются обособленно.

Программа адаптируется под производственные нужды и поддерживает ведение учёта по международным стандартам.

4) «БОСС» (Компания «АйТи»)

Наиболее известный продукт компании – «БОСС-Кадровик» – приложение по расчёту оплаты труда.

«БОСС-Бухгалтер» успешно поддерживает работу большого количества пользователей, входит в комплекс автоматизации управления.

Подраздел «Производственные затраты» пообъектно распределяет косвенные затраты.

Реализован контроль над планируемыми и фактическими расходами.

5) «БЭСТ» (ООО «БЭСТ-Программы»)

«БЭСТ» – один из старожилов рынка САБУ. Опытные бухгалтеры ценят его дружелюбное интуитивно понятное оформление.

Для внесения значимых изменений придётся обращаться непосредственно к разработчику, поскольку у «БЭСТ» закрытый исходный код.

Комплекс работает только под Windows.

6) «Инфо-Бухгалтер» (ООО «Инфо-Бухгалтер»)

«Инфо-Бухгалтер» – универсальная программа для ведения полноценного бухгалтерского и налогового учёта.

Организациям с незначительным документооборотом предоставляется бесплатная лицензия.

Нарекания вызывает морально устаревший интерфейс.

7) «Турбо-бухгалтер» (Компания ДИЦ)

Полноценное комплексное решение, в котором реализованы основные задачи: формирование проводок, расчёт заработной платы и налогов, контроль активов, хранение и движение документации.

«Турбо-Бухгалтер» легко настраивается, предоставляет расширенное количество уровней аналитики, а также возможность внесения изменений в прошедшие периоды.

8) «Интегратор» (ЗАО «Инфософт»)

«Интегратор» – часть КИС «Флагман».

В разделе «Бухгалтерия» учитываются активы, расходы, взаиморасчёты. Модуль «Зарплата» поставляется отдельно.

Есть два варианта отражения хозяйственных операций на счетах: при регистрации документа или автономно от него. Вариант зависит от потребностей заказчика, поскольку часть документов заводят не работники бухгалтерии, а, например, менеджеры.

9) «Аккорд» (Фирма «Атлант-Информ»)

«Аккорд» – ещё один пример модульного решения. Предусмотрены кластеры для различных служб: кадровой, экономической, снабжения, продаж, бухгалтерской. Отдельный блок выделен под планирование производственной себестоимости.

Разработчик использует современные СУБД и новейшие компьютерные технологии, ориентирован на архитектуру клиент-сервер.

10) «ABACUS» (ЗАО «Омега»)

«ABACUS» также состоит из модулей. Проводки хранятся в единой базе, поэтому нет необходимости переносить информацию из одного подраздела в другой. Система ориентируется на пользовательскую базу в 50-100 человек.

Высоки аналитические возможности, особенно в части движения материально-производственных запасов.

Ценовые различия рассмотренных программ оценить сложно, поскольку стоимость зависит от множества факторов. Отметим, что модульное программное обеспечение более гибкое, однако его внедрение требует значительных вложений. Кроме того, чем меньше на рынке знакомых с приложением программистов, тем больше рисков возникновения сложностей в донастройке, доработке и получении прочих услуг сопровождения.

Сравнение лучших бухгалтерских программ — их достоинства и недостатки

Порядок проведения автоматизации

Внедрение проводится как собственными силами, так и привлечёнными специалистами. Выбор зависит от сложности процесса и наличия в штате соответствующих единиц.

Участникам сферы услуг или продавцам небольшого ассортимента товаров вполне подходит стандартный бухгалтерский софт, без значительных дополнительных доработок. Организации оптовой торговли, производства и строительства перестраивают стандартную информационную систему под свои нужды.

Прежде всего на основании технических требований:

• вводится План счетов (аналитика, субсчета, количественные показатели, типовые проводки);
• устанавливаются параметры Учётной политики (вариант оценки товарно-материальных ценностей, расчёт налога на прибыль по ПБУ 18/02, порядок закрытия отчётных периодов, налоги);
• дорабатываются варианты формирующихся первичных документов (добавляются неунифицированные формы, меняются реквизиты);
• формируются справочники и классификаторы;
• прорабатываются пути обмена сведениями (выгрузка или загрузка из складских, кадровых, налоговых, банковских программ).

После установки приложения создаётся сетевое подключение, вносится список пользователей и указываются их права.

Как правило, первое время (месяц или два) работа ведётся и по старой методике, и в новом ПО; выявляются недоработки, обучаются сотрудники.

После настройки при правильном подходе в дальнейшем требуется лишь периодическое обновление.

Автоматизация – это ответ на возрастающую конкуренцию и повсеместное распространение компьютерных технологий. Банк, налоговая, Пенсионный фонд принимают документы на цифровых носителях или через Интернет. Поставщики и покупатели торопят с предоставлением документации.

Электронный трудовой договор — документооборот в новом виде!

Кроме того, компьютеризация финансов и управления становится вопросом безопасности. Только оперативная регистрация всех хозяйственных фактов и прозрачный учёт обеспечивают надлежащий уровень контроля, а также гибкость в принятии управленческих решений.

Интересные факты

• Существует десять версий происхождения названия «1С». Самая правдоподобная из них связывает аббревиатуру с фразой «Не более одной секунды на поиск». Так презентовал свой поисковик Борис Нуралиев – основатель бренда.
• Слово «бухгалтер» появилось в России при Петре I. До него применялось название «счётчик». При взятии Выборга в плен к русским войскам попал шведский представитель этой профессии. Это событие и стало началом введения в оборот нового наименования.
• Изобретателем двойной записи многие считают итальянского учёного Луку Пачоли. Однако это не верно. Ещё в XIII веке такой способ фиксации имущества и обязательств практиковался в Венеции. Пачоли лишь изложил его в учёном трактате.

Бухгалтерские программы для автоматизации бухгалтерского учета

В нашем стремительном веке движущей силой является внедрение информационных технологий, которое не обошло стороной и бухгалтерию, что неудивительно, ведь бухгалтерский учет — один их наиболее трудоемких процессов, который охватить, что называется «вручную», — сложно, а порой и невозможно. Наличие же трудоемкого процесса, причем организованного по определенным правилам и стандартам (здесь мы будем говорить о стандартах бухгалтерского учета), заявило о необходимости превращения этого процесса в автоматизированный. Но в то же время возникла проблема выбора. Если на заре автоматизации бухгалтерского учета выбор программного обеспечения был не так велик, то с развитием научно-технического процесса программных продуктов становится все больше. Это разнообразие, с одной стороны, упрощает, а с другой — усложняет проблему выбора. Несмотря на появление на рынке новых программных продуктов, выбор стал прост для тех, кто уже работает в определенной программе, доработал ее соответствующим способом — им становится почти невозможно перейти на новый программный продукт. Усложняется выбор и для других пользователей: начинающим бухгалтерам, да и вновь организованным предприятиям очень не просто разобраться в этом море программного обеспечения.

Если говорить о рейтинге бухгалтерского программного обеспечения, то сложно вынести однозначное и объективное мнение. Несмотря на некоторую популярность у одних пользователей, тот же продукт может подвергаться критике других пользователей, иметь множество недоработок и недостатков. Так как каждое предприятие уникально, для некоторых организаций программа для бухгалтерии может являться идеальным вариантом, полностью удовлетворяющим их требования, а для других совсем не подходить, поскольку не способна в полной мере решить поставленные перед ней задачи. Поэтому без применения программы на конкретном предприятии говорить однозначно о той или иной программе нельзя.

Рассмотрим некоторые программные продукты. При этом отметим, что процесс автоматизации бухгалтерского учета повлек за собой автоматизацию и других этапов производственного процесса, что впоследствии привело к объединению и созданию программных продуктов, которые полностью от начала до конца автоматизируют весь цикл работы предприятия. Мы же подробнее остановимся именно на бухгалтерских программах.

1С: Бухгалтерия:

— функционирует в операционной системе Windows;

— предназначена для малых и средних предприятий;

— является универсальной программой;

— имеет множество версий, а именно: «Для бюджетных организаций», «Упрощенная система налогообложения» и т.д.

Достоинства данной бухгалтерской программы:

· множество способов ввода информации;

· возможность ведения учета нескольких организаций;

· аналитический и синтетический учет;

· высокие возможности адаптации;

· наличие готовых настроек;

· удобные справочники;

· является комплексным продуктом, под каждый вид деятельности.

Недостатки данной бухгалтерской программы:

· для некоторых видов деятельности необходима специальная настройка (версия);

· в подавляющем большинстве случаев программу нужно дорабатывать;

· доработку осуществляют только специалисты компании;

· при переходе с одной версии на другую могут возникнуть небольшие проблемы, а при переходе на другую программу — существенные;

· невозможность ведения учета в динамике;

· невысокая скорость проведения вычислений;

· затруднен поиск ошибок, сделанных в процессе работы;

· сложна в освоении и требует специального обучения.

Галактика:

— работает на базе операционной системы Windows;

— используется для автоматизации бухгалтерского учета холдингов, корпораций, а также на крупных производственных, торговых предприятиях;

— имеет четыре модификации: «Галактика», «Прогресс», «Старт», «Zoom».

Достоинства данной бухгалтерской программы:

· позволяет вести бухгалтерский учет по международному стандарту GAAP;

· гибкая настройка аналитического учета;

· возможность ведения внешней аналитики и закрепления ее за документом на этапе его создания и привязки к нему типовой хозяйственной операции;

· подробный аналитический учет;

· оперативное использование данных при планировании бюджета;

· возможность в любой момент перейти из отчета в? первичный документ.

Недостатки данной бухгалтерской программы:

· сложность в освоении, необходимо дополнительное обучение;

· невысокая скорость проведения вычислений и выдачи форм;

· затруднен поиск ошибок, сделанных в процессе работы.

БЭСТ:

— предназначена для малых и средних предприятий и организаций;

— функционирует в операционных системах DOS, Windows;

— используется торговыми, производственными предприятиями, бюджетными организациями, предприятиями сферы услуг.

Достоинства данной бухгалтерской программы:

· единая информационная среда для ведения оперативного, бухгалтерского и налогового учета;

· ведение учета как по общей, так и упрощенной системе налогообложения в одной версии;

· максимальная простота освоения;

· простота и интуитивно понятный интерфейс.

Недостатки этой бухгалтерской программы:

· является закрытой системой для модификаций и не может быть изменена пользователем;

· дорогостоящий процесс обслуживания и доработки;

· при переходе с одной версии на другую могут возникнуть небольшие проблемы, а при переходе на другую программу — существенные.

Инфо-Бухгалтер решает почти неограниченный круг задач.

Достоинства данной бухгалтерской программы:

· простота и интуитивно понятный интерфейс;

· программа не требует длительного обучения;

· наличие «Единого журнала операций», содержащего исходные данные по бухгалтерскому налоговому и управленческому учету;

· ведение учета как по общей, так и упрощенной системе налогообложения без приобретения или изменения версии;

· возможность ведения консолидированного учета;

· встроенные средства контроля и диагностики правильности в начисления налогов и взносов;

· безболезненный перенос данных при переходе с другой бухгалтерской программы;

· полноценный встроенный модуль «Заработная плата» в любой версии;

· нетребовательность к ресурсам компьютера.

Недостатки анализируемой бухгалтерской программы:

· трудности в настройке этой программы под конкретное предприятие.

Анжелика:

— предназначена для средних и крупных предприятий;

— применима для торго­вых, сельскохозяйственных предприятий, предприятий общественно­го питания, бюджетных организаций;

— система осуществляет свою ра­боту в операционной среде Windows;

— состав бухгалтерского комплекса «Анжелика» следующий: «Анжелика — печать платежных документов», «Анжелика-Бухгалтер», «Средства Анжелики», «Зарпла­та Анжелики». Для малых предприятий достаточно использование модуля «Анжелика-Бухгалтер».

Достоинства данной бухгалтерской программы:

· представляет собой бухгалтер­ский конструктор, так как возможно функционирование системы, со­стоящей из модулей, отобранных по усмотрению пользователя;

· возможность учета взаиморасчетов, не отражаемых в официальном бухгалтерском учете;

· в системе предусмотрено руководство пользователя по каждому моду­лю.

Недостатки этой бухгалтерской программы:

· изменение, расширение базовых функций производит разработчик;

· при переходе с одной версии на другую могут возникнуть небольшие проблемы, а при переходе на другую программу – более существенные.

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации

Отраслевое решение «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» разработано на основе типового решения «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия предприятия», ред. 3.0 с сохранением базового функционала и использует все преимущества технологической платформы «1С:Предприятие 8» версии 8.3, в том числе интерфейса «Такси».

Решение «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку налоговой отчетности, общей для всех видов НФО (без учета отраслевой специфики деятельности конкретных НФО), в организациях, применяющих Единый план счетов бухгалтерского учета, соответствующий Положению о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (утв. Банком России 02.09.2015 № 486-П), а также отраслевых стандартов бухгалтерского учета Банка России.

Отраслевые особенности подготовки бухгалтерской и налоговой отчетности для отдельных видов НФО реализованы в отраслевых решениях, созданных на основе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП»:

— 1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг;

— 1С:Ломбард;

— 1С:Управление микрофинансовой организацией и кредитным потребительским кооперативом.

Для интеграции с иными информационными системами используются типовые механизмы платформы 1С:Предприятие 8.3.

Реализован механизм автоматического открытия счетов, который позволяет существенно облегчить работу по ведению аналитических счетов и исключить ошибки при их открытии.

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

С помощью программы «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций. «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе.

В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения.

Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» ведется с использованием единого плана счетов и с применением аналитических разрезов. План счетов двухуровневый и строго регламентированный. В основе построения плана счетов лежит иерархическая структура, где каждый последующий уровень детализирует предыдущий. Номенклатура счетов бухгалтерского учета классифицируется по экономическому содержанию с целью группировки и обобщения информации в разделах, на счетах первого и второго порядка, исходя из единых правил и принципов учета. Счета группируются по главам.

Аналитический учет в конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации» реализуется механизмом счетов аналитического учета (лицевые счета) и с применением механизма субконто. Для лицевых счетов предусмотрен справочник «Счета аналитического учета». Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество лицевых счетов по установленным при настройке комбинациям объектов учета (субконто). Лицевые счета могут генерироваться в конфигурации как по заданным параметрам открытия объектов учета, так и создаваться пользователем вручную.

Реализован механизм «Закрытие счетов аналитического учета».

Конфигурация «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» позволяет вести аналитический учет на балансовых счетах второго порядка как сводно, так и с детализацией по каждому элементу (объекту) аналитического учета.

Типовые операции

Существенно развит механизм настройки типовых операций. Настройки позволяют создать типовые операции по любым счетам ЕПС, при этом имеется возможность настроить автоматическую подстановку аналитических счетов по выбранной аналитике, расчеты всевозможных показателей и прочее. Ввод периодического набора операций становится легко выполнимой задачей.

Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».

Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и объектам. Программа позволяет определить группы однородных активов для внеоборотных активов, указав отличительные признаки, а также распределить объекты по группам. Автоматизированы следующие операции по учету:

— отражение капитальных вложений в ОС (НМА);

— отражение дополнительных расходов на приобретение;

— принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА), учет ОС (НМА) по инвентарным номерам;

— перемещение ОС в эксплуатации;

— начисление амортизации ОС, НМА по отдельным объектам и в целом по некредитной финансовой организации;

— модернизация ОС;

— реклассификация ОС;

— переоценка и обесценение ОС;

— отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности (продажи) ОС (НМА), а также списания ОС (НМА);

— учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет и отражение в учете финансового результата от выбытия имущества;

— инвентаризация ОС;

— формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

Реализованы также следующие операции с основными средствами в соответствии с Положением Банка России № 492-П:

— классификация ОС по группам однородных активов;

— изменение оценочных обязательств некредитного характера ОС;

— передача (получение) основных средств филиалу, выделенному на отдельный баланс.

Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

Учет запасов ведется в соответствии с Положением Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».

Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

— метод оценки по стоимости единицы запасов;

— по средней себестоимости;

— по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации способы оценки МПЗ совпадают.

Способ оценки определяется некредитной финансовой организацией в учетной политике.

По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.

В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.

Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы такие операции, как:

— передача материальных ценностей в эксплуатацию;

— перемещение материальных ценностей в эксплуатации;

— списание материальных ценностей в эксплуатации.

Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ «Инвентаризация материалов в эксплуатации», на основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.

Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет «Ведомость по внесистемному учету».

Учет денежных средств

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.

Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами.

Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов. Счета учета настраиваются в справочнике «Условия займов, кредитов, депозитов».

Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.

Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрена регламентная операция «Свертка парных счетов расчетов с контрагентами». После проведения операции на активных парных счетах остаются дебетовые остатки, а на пассивных парных счетах – кредитовые остатки.

Предусмотрены операции взаиморасчетов с контрагентами:

— инвентаризация расчетов с контрагентами;

— передача расчетов с контрагентами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс.

Учет займов, кредитов и депозитов реализован по Положению Банка России от 1 октября 2015 года № 493-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада».

Для учета договоров займа, кредита, депозита существует справочник «Условия займов, кредитов и депозитов». В справочнике, кроме основных условий договора, содержатся группы финансового учета основной суммы займа, процентов по займу, доходов и расходов. Это позволяет проводить расчеты по займам и депозитам, учитывая одним документом на отдельных счетах основную сумму и проценты, доходы или расходы. Аналитические счета при этом подбираются автоматически на основании данных справочника.

Условия займов, кредитов и депозитов установлены как субконто к соответствующим счетам учета (например, 20601, 20602).

В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.

Выдача аванса может производиться несколькими способами:

— выдача наличных денег под отчет при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег;

— выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом Авансовый отчет.

Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации по документу Поступление наличных, возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных.

Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет, а также по целевому назначению подотчетных сумм.

Для расчетов между филиалами и обособленными подразделениями реализована операция «Передача расчетов с подотчетными лицами между головной организацией и филиалом, выделенным на отдельный баланс».

Учет доходов и расходов осуществляется в соответствии Положением Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций».

Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года

Лицевые счета открываются по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета. Символы ОФР подбираются из классификаторов для страховых компаний, негосударственных пенсионных фондов или для участников рынка ценных бумаг.

В период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы, относящиеся к текущему году, отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году – по балансовым счетам № 721-729.

После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Для отражения данной операции используется документ Закрытие года.

Налоговый учет ведется одновременно с бухгалтерским учетом. Учитываются нормы Положения Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П «Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями».

В зависимости от того, принимается расход к налогообложению или нет, сумма операции по налоговому учету делится на основную сумму, а также сумму постоянных или временных разниц. Регламентная операция «Расчет налога на прибыль» позволяет преобразовать разницы в отложенные налоговые активы и обязательства и рассчитать налог на прибыль.

Учет расходов будущего периода

Учет сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах согласно Положению Банка России № 487-П.

Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.

В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

— ежемесячно;

— ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.

Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

— по месяцам,

— по календарным дням,

— в особом порядке.

Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется регламентным документом «Списание расходов будущих периодов».

Операции, связанные с событиями после отчетной даты («СПОД»), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления некредитными финансовыми организациями годового отчета.

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, которые не могут быть однозначно отнесены к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ могут быть распределены по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.

В соответствии с Положением Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.

Контроль остатков на счетах в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» выполняется с помощью регламентной процедуры «Закрытие дня». Помощник позволяет в автоматическом режиме выполнить следующие проверки:

— Проверка наличия сальдо на счетах без признака счета;

— Проверка выполнения свертки парных счетов расчетов.

Регламентные операции

Регламентные операции на пользовательском уровне можно сгруппировать в планы с определенной периодичностью, каждый из которых содержит определенные этапы. Это позволяет организациям проводить закрытие любого периода в зависимости от особенностей учета организации.

Учет заработной платы

Операции расчетов с сотрудниками и работниками реализованы в соответствии с Положением Банка России № 508-П:

— начисление заработной платы;

— отражение заработной платы на счетах ЕПС.

Интеграция с «1С:Зарплата и управление персоналом 3.0»

Реализованы настройки для загрузки данных рассчитанной заработной платы из решения «1С:Зарплата и управление персоналом» версии 3.0. Операции поступают в документ «Отражение зарплаты в регламентированном учете», который проводится по счетам ЕПС.

Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций. Оборотно-сальдовая ведомость по счету может быть сформирована с учетом дополнительных счетов.

Налоговая отчетность

В конфигурации реализованы следующие налоговые отчеты, общие для всех НФО:

— декларация по налогу на прибыль;

— декларация по НДС;

— декларация по транспортному налогу;

— декларация по налогу на имущество;

— декларация по земельному налогу.

Автоматическое заполнение показателей декларации по налогу на прибыль обеспечивается через заполнение пользовательских настроек. Конфигурация содержит механизмы настройки показателей, предназначенных для заполнения декларации по налогу на прибыль, а также общие для всех видов НФО установленные параметры заполнения. Настройки показателей для заполнения декларации по налогу на прибыль выполняются в пользовательском режиме 1С:Предприятия. Для отражения в декларации отраслевых особенностей различных видов НФО и особенностей учетной политики конкретной организации пользователь самостоятельно может дополнить состав показателей, в настройке каждого показателя определить собственный состав счетов из ЕПС и списка символов ОФР.

Сервисные возможности

Контроль и исключение ошибочных ситуаций

«1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

— контроль корректности и полноты вводимых данных;

— контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;

— контроль модификации и удаления документов, введенных ранее «даты запрета редактирования»;

— контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

— классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;

— адресных классификаторов ФНС;

— курса валют с сайта РБК.

Загрузка осуществляется с информационных сайтов, а также из файлов, поставляемых на DVD-выпусках ИТС или в составе обновлений конфигурации.

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные.

Интернет-поддержка пользователей

Пользователи программы могут непосредственно при работе с программой подготавливать и отправлять в фирму «1С» мнения об использовании программы, обращения в отдел технической поддержки, а также получать и просматривать ответы отдела технической поддержки. Также пользователи могут принять участие в опросе пользователей программы, проводимом фирмой «1С» в целях изучения проблем, возникающих в процессе эксплуатации.

Автоматическое обновление конфигурации

В конфигурацию включен помощник обновления конфигурации, который позволяет получить информацию о последних обновлениях, размещенных на сайте поддержки пользователей в сети Интернет, и автоматически установить обнаруженные обновления. Если файл обновления уже получен, то помощник позволяет провести обновление с использованием файла поставки обновления (.cfu) или файла поставки конфигурации (.cf) из любого локального или сетевого каталога.

Масштабируемость и производительность

Использование платформы «1С:Предприятие 8.3» обеспечивает эффективную работу и надежное хранение информации при работе сотен пользователей. Современная трехуровневая архитектура системы дает сохранение высокой производительности при значительном росте нагрузки на систему и объемов обрабатываемых данных. Высокая отказоустойчивость достигается за счет резервирования кластера серверов, а оптимизация быстродействия — за счет динамической балансировка нагрузки между кластерами. Использование СУБД мировых лидеров (MS SQL, IBM DB2, Oracle Database, PostgreSQL) позволяет строить высокопроизводительные и надежные информационные системы.

Варианты работы системы

Платформа поддерживает два варианта работы: файловый и клиент-серверный. И в том, и в другом варианте все прикладные решения работают полностью идентично.

Файловый вариант работы

Файловый вариант работы рассчитан на персональную работу одного пользователя или работу небольшого количества пользователей в локальной сети. В этом варианте все данные информационной базы располагаются в одном файле — в файловой СУБД.

Клиент — серверный вариант работы

Клиент-серверный вариант работы предназначен для использования в рабочих группах или в масштабе организации. Он реализован на основе трехуровневой архитектуры «клиент-сервер». В этом варианте информационная база хранится в одной из поддерживаемых систем управления базами данных, а взаимодействие между клиентским приложением и СУБД осуществляет кластер серверов 1С:Предприятия 8.

Работа под управлением различных операционных систем

Основные компоненты системы могут работать как под управлением операционной системы Windows, так и под управлением операционной системы Linux. Кроме этого клиентская часть 1С:Предприятия может быть запущена и на компьютерах с операционными системами Mac OS X и Apple iOS

Пользователи различных устройств на разных операционных системах могут работать с информационными базами 1С:Предприятия с помощью любого из клиентских приложений. Толстый и тонкий клиенты реализованы как для Windows, так и для Linux. А веб-клиент исполняется в среде интернет-браузера и адаптирован для работы с популярными браузерами.

Облачные технологии

Облачные технологии 1C:Предприятия обеспечивают повсеместную и удобную работу с прикладными решениями на различных клиентских устройствах с различными операционными системами.

При этом клиенты могут использовать устройства с малой вычислительной мощностью, мобильные устройства. Клиенты могут вообще не устанавливать на свои устройства программное обеспечение 1С:Предприятия, или могут установить легкое клиентское приложение, не требующее большого количества ресурсов.

Все основные вычисления, прикладная логика реализуется в кластере серверов 1С:Предприятия, который обеспечивает масштабируемость, отказоустойчивость, динамическое перераспределение нагрузки и взаимодействие с СУБД, хранящими данные прикладных решений. При необходимости кластер серверов может быть усилен инфраструктурой сервиса, которая позволяет предоставлять клиентам услуги пользования программным обеспечением как сервисом, вести учет потребления этих услуг, осуществлять общее администрирование сервиса и др.

Построение территориально распределенных систем

В «1С:Предприятии 8» реализован механизм управления распределенными информационными базами, который обеспечивает работу единого прикладного решения (конфигурации) с территориально разнесенными базами данных, объединенными в многоуровневую иерархическую структуру.

Интеграция с другими системами

Обеспечивается интеграция с внешними программами отечественных и зарубежных разработчиков (например, программами распознавания данных, системами «клиент-банк») и оборудованием (например, складские терминалы сбора данных, контрольно-кассовые машины) на основе общепризнанных открытых стандартов и протоколов передачи данных, поддерживаемых платформой «1С:Предприятие 8.3». Например, есть возможность настройки интеграции с системой Зарплата и управление персоналом 3.0.

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП

1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП

Единый план счетов НФО

Учет ОС и НМА

Расчеты с контрагентами

Внесистемный учет

Учет денежных средств

Учет доходов и расходов

Учет НДС

Учет запасов

Учет событий после отчетной даты

Расчеты с подотчетными лицами

Учет авансов полученных и уплаченных

Контроль остатков на счетах на конец дня

Все страницы

Страница 1 из 13

«1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» (далее 1С:БНФО) разработана компанией «АйТи Капитал» совместно с фирмой «1С».

1С:БНФО имеет статус «1С:Совместно», что означает наивысший статус — права на «1С:БНФО» переданы фирме «1С» для дополнительных гарантий на развитие и поддержку от крупнейшего российского вендора.

Это основное тиражное решение фирмы «1С» для рынка НФО (некредитный финансовых организаций) — аналог стандартной 1С:Бухгалтерия, но только для НФО.
Поэтому «1С:Бухгалтерия НФО» — недорогая цена и наиболее продаваемая программа для перехода на ЕПС.

«1С:Бухгалтерия НФО» предназначена для ведения бухгалтерского и налогового учета на ЕПС, включая общехозяйственный учет, а также для получения оперативной и бухгалтерской отчетности. Для автоматической подготовки XBRL-отчетности предлагается система АйТи Капитал: XBRL.

Также дополнительная система отчетности готовит отчетные формы по стандартам ЦБ РФ: 526-П для ССД, 527-П для НПФ, 532-П для УК и ПУРЦБ. Подробнее о дополнительной системе отчетности .

Система формирования

XBRL-отчетности

Официальная информация от фирмы 1С о выпуске в продажу «1С:БНФО» в июле 2015 на сайте фирмы 1С в Информационном выпуске №20207

«1С Бухгалтерия НФО» своевременно обновляется в соответствии с изменениями законодательства и выходом нормативных актов Центрального банка Российской Федерации.

В программе предусмотрен учет по всем общим ОСБУ ЦБ РФ — Основной «О плане счетов НФО 486-П», Доходы-расходы «487-П», «Учет имущества по новым стандартам 492-П», «Отложенные налоговые активы и обязательства 490-П», «Вознаграждения работникам 489-П», «Выдача займов 493-П», СПОД и т.п. План выпуска обновлений «1C Бухгалтерия НФО» — www.buh.ru/nfo

Запланированы работы по реализации стандарта МСФО 16 ( IFRS 16), согласно положению 635-П ЦБ РФ.

Все тонкости и ньюансы работы с банковским планом счетов и лицевыми 20-ти значными счетами проверены многолетней практикой «АйТи Капитал» в банках — Газпромбанк, Банк Санкт-Петербург, МИнБ, GE Money.. — см.»Решения для банков»

«1С:Бухгалтерия НФО» используется крупнейшими некредитными финансовыми организациями всех типов.

Подробная информация о продукте 1С:БНФО
на официальном сайте 1С «Отраслевые решения». Описание, стоимость, презентация.

К лету 2018 года «1С:Бухгалтерия НФО» приобрели многие финансовые организации — уже более 1500 компаний. Например:

ССД	УК	РА
НПФ	БКИ	Регистраторы

1С:Бухгалтерия НФО, автором и разработчиком котороЙ является АйТи Капитал, используется многими ИТ-компаниями в программных продуктах:

Совместно с фирмой 1С:

• 1С:Бухгалтерия страховой компании 8 КОРП
• 1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП
• 1С:Управление микрофинансовой организацией и кредитным потребительским кооперативом КОРП

Индивидуальные продукты других ИТ-компаний полностью заимствуют 1С:БНФО в качестве основного решения:

• Erp-band — Бухгалтерия Управляющей компании.
• Технологии и бизнес — Бухгалтерия Профучастника рынка ценных бумаг; Бухгалтерия для Управляющих компаний; Бухгалтерия регистратора; Бухгалтерия страхового брокера; Бухгалтерия депозитария.
• Континент — Континент:Страхование.

Основные функциональные возможности

	Единый план счетов НФО		НДС
	Основные средства и нематериальные активы		Учет запасов
	Расчеты с контрагентами		Учет событий после отчетной даты
	Внесистемный учет		Расчеты с подотчетными лицами
	Денежные средства		Учет авансов полученных и уплаченных
	Доходы и расходы		Контроль остатков на счетах на конец дня

БНФО Открытие счетов аналитического учета. 1С:Предприятие

Рассмотрим процесс открытия счетов аналитического учета на примере конфигурации Бухгалтерия некредитной финансовой организации 3.0.

Нужно добавить (или определить) следующие элементы:

1. Группа финансового учета (справочник; в разрезе какой группы учета будут открыты счета)

2. Настройка отражения в регл. учете (регистр сведений; задает счета плана счетов, которым будут соответствовать открываемые счета)

3. Шаблоны открытия счетов аналитического учета (справочник; задает аналитику счета, шаблон формирования нумерации и наименования счета)

4. Настройки открытия счетов аналитического учета (регистр сведений; определяет счета плана счетов, для которых будут формироваться счета аналитического учета по шаблону)

5. Открытие счетов аналитического учета (документ; открытие счета аналитического учета)

Подробнее на примере:

Часть 1. Группа финансового учета.

Создаем новую группу финансового учета расчетов с партнерами Группа расчетов (рис. 1):

Часть 2. Настройка отражения в регл. учете.

Переходим по ссылке Настройки отражения в регл. учете (рис. 1) и добавляем две строки для используемых видов счетов учета (рис. 2):

Часть 3. Шаблон открытия счетов аналитического учета.

Создаем новый шаблон Шаблон для группы расчетов (рис. 3), добавляем в аналитику учета Склад, указываем необходимость автоматического формирования номера и наименования счета:

Переходим на вкладку Параметры маски счета (рис. 4). Добавляем в правило формирования номера счета (маска счета) две последние цифры кода Склада (из аналитики учета) – это будут символы СС, добавляем в табличную часть строку с символом СС и переходим по ссылке Настроить значения:

Открывается форма редактирования параметров, нажимаем Редактировать формулу (рис. 5), в открывшемся окне выбираем Прав, затем в соответствующей позиции Склад – Код и получаем формулу Прав(, 2), сохраняем значение:

В форме шаблона переходим на вкладку Параметры маски наименования (рис. 6) и нажимаем Редактировать формулу, указываем маску наименования «Счет по складу» + Строка(), сохраняем значение:

Часть 4. Настройка открытия счетов аналитического учета.

После записи из формы шаблона переходим по ссылке Настройки открытия счетов по шаблону (рис. 6). Добавляем две строки для наших счетов 60311 и 60312, которые мы указали в разделе Часть 2 (рис. 7):

Часть 5. Открытие счетов аналитического учета.

Создаем документ Открытие счетов аналитического учета, выбираем нашу группу учета Группа расчетов, на вопрос Строки счетов учета будут очищены. Продолжить? отвечаем Да, на вопрос Заполнить строки по умолчанию? отвечаем Да. Переходим на вкладку Счета учета (рис. 8), указываем аналитику Склад и проводим документ, создаются счета 60312810001000000000 и 60311810001000000000:

Рассмотрим сформированный номер счета 60312 810 0 01 000000000:

Вспоминаем шаблон формирования номера счета (рис. 4): БББББВВВДССХХХХХХХХХ, где БББББ – номер счета учета второго порядка 60312; ВВВ – код валюты документа 810 (берется из поля Код для формирования счетов элемента справочника Валюты); Д – признак доверительного управления 0, берется из поля документа ПДУ; СС — две последние цифры кода выбранного в аналитике Склада 01; остальная часть номера – порядковый номер.

Отраслевое решение «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» автоматизирует ведение, общих для всех некредитных финансовых организаций, операций учета на Едином плане счетов, регламентируемым Центральным Банком Российской Федерации.
Конфигурация «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» разработана на базе типовой конфигурации «Бухгалтерия предприятия КОРП», редакция 3.0 на платформе «1С:Предприятия 8».
Отраслевое решение «1С:Предприятие 8. Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет следующие возможности:

• учет на едином плане счетов в соответствии с Положение о Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» (утв. Банком России 02.09.2015 N 486-П):
• основных средств;
• нематериальных активов;
• запасов;
• средств и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество;
• внесистемный учет материальных ценностей;
• учет денежных средств;
• учет взаиморасчетов с контрагентами;
• учет расчетов с подотчетными лицами;
• учет доходов и расходов;
• учет авансов (предоплат) полученных и авансов (предоплат) уплаченных;
• учет НДС.
• Решение позволяет вести отразить в бухгалтерском учете все операции некредитной финансовой организации, получить оперативную и бухгалтерскую отчетность.

Возможности

Учет «от документа» и типовые операции

Основным способом отражения хозяйственных операций в учете является ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Кроме того, допускается непосредственный ввод отдельных проводок.

Ведение учета нескольких организаций

С помощью программы «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций, в том числе и организаций использующих план счетов, соответствующий приказу 94н от 31.10.2000. «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» предоставляет возможность использовать общую информационную базу для ведения учета нескольких организаций. В то же время учет по каждой организации можно вести в отдельной информационной базе.
В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций, имеющих обособленные подразделения. Для отражения операций между подразделениями, выделенными на отдельный баланс, используются отдельные документы «Авизо».

Учет на плане счетов некредитной финансовой организации

Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» ведется с использованием единого плана счетов с применением аналитических разрезов.
Аналитический учет ведется как на лицевых, материальных или иных аналитических счетах бухгалтерского учета, группирующих детальную информацию об имуществе, обязательствах внутри каждого синтетического счета, так и на синтетических счетах с применением механизма субконто.
Для ведения аналитического учета на лицевых счетах в конфигурации предусмотрен справочник

Счета аналитического учета. Для каждого балансового счета второго порядка открывается неограниченное количество аналитических счетов по заданным комбинациям аналитики. Аналитические счета могут генерироваться в конфигурации по заданным параметрам открытия или создаваться пользователем вручную.

Учет основных средств и нематериальных активов

Учет ОС и НМА ведется в соответствии с Проектом положения Банка России «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях»
Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам. Автоматизированы следующие операции по учету:

• отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
• отражение дополнительных расходов на приобретение;
• принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА), учет ОС (НМА) по инвентарным номерам;
• перемещение ОС в эксплуатации;
• начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по некредитной финансовой организации;
• модернизация ОС;
• отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности (продажи) ОС (НМА), а также списания ОС (НМА);
• Передача (получение) введенных в эксплуатацию основных средств обособленному подразделению, как выделенному, так и не выделенному на отдельный баланс;
• учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет и отражение в учете финансового результата от выбытия имущества;
• инвентаризация ОС;
• формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.
• Налоговый учёт амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

Учет запасов

Учет запасов ведется в соответствии с Проектом положения Банка России «О порядке бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, назначение которых не определено, полученных по договорам отступного, залога, в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях».
Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

• метод оценки по стоимости единицы запасов;
• по средней себестоимости;
• по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО);

Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные способы оценки могут применяться независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации способы оценки МПЗ совпадают.
Способ оценки определяется некредитной финансовой организацией в учетной политике.

Складской учет

По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. В первом случае доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не зависит от того, с какого склада они получены. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Складской учет может быть отключен, если в нем нет необходимости.
В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» регистрируются данные инвентаризации, которые автоматически сверяются с данными учета. На основании инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

Внесистемный учет материальных ценностей

Стоимость запасов признается в составе расходов при их передаче ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании надлежаще оформленного отчета ответственного лица об их использовании.
Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. При передаче в эксплуатацию материальным ценностям присваиваются инвентарные номера. Автоматизированы такие операции, как:

• передача материальных ценностей в эксплуатацию;
• перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
• списание материальных ценностей в эксплуатации.

Для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации разработан документ Инвентаризация материалов в эксплуатации, на основании которого можно создать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.
Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет Ведомость по внесистемному учету

Учет денежных средств

Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.
Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (включая перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты).
Платежные поручения на уплату налогов (взносов) можно ввести вручную или создать автоматически с помощью специализированной обработки.

Учет взаиморасчетов с контрагентами

Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов.
Реализован учет с применением парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), а при отсутствии остатка – со счета, соответствующего характеру операции. При отражении дебиторской задолженности – с активного парного счета расчетов, при отражении кредиторской задолженности – с пассивного счета расчетов.
Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрен документ Свертка парных счетов расчетов с контрагентами. При проведении документа выполняются операции:

• перенос сальдо, противоположного признаку счета (т.е. на активном счете – кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
• перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если по каким-либо причинам к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.

Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами

В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с применением парных счетов расчетов.
Выдача аванса может производиться несколькими способами:

• выдача наличных денег под отчет при условии полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной под отчет сумме наличных денег;
• выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

Отражение в учете расходов по авансовому отчету производится документом Авансовый отчет.
Остаток неиспользованных денежных средств подотчетное лицо возвращает в кассу организации по документу Поступление наличных, возмещение перерасхода отражается документом Выдача наличных.
Аналитический учет ведется по каждому работнику, получающему денежные средства под отчет, а также по целевому назначению подотчетных сумм.

Учет доходов и расходов

Учет доходов и расходов осуществляется в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций.
Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года.
Лицевые счета открываются по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета.
В период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы, относящиеся к текущему году, отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году – по балансовым счетам № 721-729.
После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года переносятся на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Для отражения данной операции используется документ Закрытие года.

Учет авансов полученных и уплаченных

В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» автоматизированы основные операции по учету сумм, единовременно полученных, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.
Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.
В конфигурации поддерживается следующая периодичность списания расходов будущих периодов:

• ежемесячно,
• ежеквартально.

Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не может меняться в течение года.
Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

• по месяцам,
• по календарным дням,
• в особом порядке.

Списание авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации осуществляется регламентным документом Списание расходов будущих периодов.

Учет событий после отчетной даты

Операции, связанные с событиями после отчетной даты («СПОД»), отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления некредитными финансовыми организациями годового отчета.

Учет НДС

Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, которые не могут быть однозначно отнесены к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ могут быть распределены по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.

Контроль остатков на счетах

В соответствие с Проектом положения Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.
Контроль остатков на счетах в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» выполняется с помощью регламентной процедуры «Закрытие дня». Помощник позволяет в автоматическом режиме выполнить следующие проверки:

• Проверка наличия сальдо на счетах без признака счета;
• Проверка выполнения свертки парных счетов расчетов.

Стандартные бухгалтерские отчеты

Конфигурация предоставляет пользователю набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов настраивается группировка, отбор и сортировка выводимой в отчет информации, исходя из специфики деятельности организации и выполняемых пользователем функций.

Сервисные возможности
Контроль и исключение ошибочных ситуаций

«1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП » предоставляет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

• контроль корректности и полноты вводимых данных;
• контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
• контроль модификации и удаления документов, введенных ранее «даты запрета редактирования»;
• контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.

Загрузка классификаторов и курса валют

Программа предусматривает загрузку справочников и классификаторов:

• классификатора БИК (справочника банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
• адресных классификаторов ФНС;
• курса валют с сайта РБК.

Загрузка осуществляется с информационных сайтов, а также из файлов, поставляемых на DVD-выпусках ИТС или в составе обновлений конфигурации.

Поиск данных

В конфигурации реализован полнотекстовый поиск по данным информационной базы. Поиск можно вести по нескольким словам, с использованием поисковых операторов или по точной фразе.

Управление доступом к учетным данным

Реализована возможность ввода ограничений на доступ к учетным данным отдельных организаций (юридических лиц), элементам справочных данных, документам. Пользователь с ограниченными правами доступа не имеет возможности не только как-либо изменить, но даже прочитать закрытые для него данные

Купите программу 1С, закажите услуги по настройке, обучению или доработке 1С и получите подарок! Поделиться>1C:Бухгалтерия некредитной финансовой организации

Возможности программного продукта:

• Учет «от документа» и типовые операции:

  Основной способ отражения хозяйственных операций в учете – ввод документов программы, соответствующих первичным бухгалтерским документам. Дополнительно есть возможность непосредственного ввода отдельных проводок.

• Ведение учета нескольких организаций:

  С помощью программы «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» можно вести бухгалтерский и налоговый учет деятельности нескольких организаций с использованием общей информационной базы, включая организации, использующие план счетов, соответствующий приказу 94н от 31.10.2000. Также допускается учет по каждой организации в отдельной информационной базе.

  В конфигурации «Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» поддерживается бухгалтерский и налоговый учет деятельности организаций с обособленными подразделениями. Чтобы отразить операции между подразделениями, выделенными на отдельный баланс, используются отдельные документы «Авизо».

• Учет на плане счетов некредитной финансовой организации:

  Синтетический и аналитический учет в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» ведется с использованием единого плана счетов с применением аналитических разрезов.

  Аналитический учет ведется как на лицевых, материальных или иных аналитических счетах бухгалтерского учета, систематизирующих детальную информацию об имуществе, обязательствах внутри каждого синтетического счета, так и на синтетических счетах с применением механизма субконто.

  В целях ведения аналитического учета на лицевых счетах в конфигурации используется справочник Счета аналитического учета. Для каждого балансового счета второго порядка открыт доступ к неограниченному количеству аналитических счетов по заданным комбинациям аналитики. В конфигурации возможно генерирование аналитических счетов по заданным параметрам открытия или с помощью пользователя вручную.

• Учет основных средств и нематериальных активов:

  Аналитический учет ОС и НМА ведется по подразделениям эксплуатации и материально-ответственным лицам. Автоматизированы такие операции по учету, как:

  • отражение капитальных вложений в ОС (НМА);
  • отражение дополнительных расходов на приобретение;
  • принятие к учету и ввод в эксплуатацию ОС (НМА), учет ОС (НМА) по инвентарным номерам;
  • перемещение ОС в эксплуатации;
  • начисление амортизации ОС, НМА по амортизационным группам и в целом по некредитной финансовой организации;
  • модернизация ОС;
  • отражение выбытия ОС (НМА) в результате передачи прав собственности (продажи) ОС (НМА), а также списания ОС (НМА);
  • Передача (получение) введенных в эксплуатацию основных средств обособленному подразделению, как выделенному, так и не выделенному на отдельный баланс;
  • учет доходов и расходов, связанные с выбытием ОС (НМА), расчет и отражение в учете финансового результата от выбытия имущества;
  • инвентаризация ОС;
  • формирование выходных форм: ОС-1, ОС-2, ОС-3, ОС-4, ОС-6, ИНВ-1, ИНВ-18, ИНВ-22.

  Налоговый учет амортизируемого имущества реализован в соответствии с гл.25 Налогового кодекса РФ.

• Учет запасов:

  Поддерживаются следующие способы оценки материально-производственных запасов при их выбытии:

  • метод оценки по стоимости единицы запасов;
  • по средней себестоимости;
  • по себестоимости первых по времени приобретения материально-производственных запасов (ФИФО).

  Для поддержки способа оценки ФИФО на счетах учета материально-производственных запасов ведется партионный учет. Различные варианты оценки могут быть использованы независимо для каждой некредитной финансовой организации. В бухгалтерском и налоговом учете организации они совпадают.

  Способ оценки устанавливается некредитной финансовой организацией в учетной политике.

• Складской учет:

  По складам ведется количественный или количественно-суммовой учет. Для первого вида учета доступны остатки по складам только в количественном выражении, а оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского учета и налогового учета не связана с тем, с какого склада происходила доставка. При количественно-суммовом учете оценка товаров и материалов для целей бухгалтерского и налогового учета для каждого склада рассчитывается отдельно. Если отсутствует необходимость в складском учете, то он может быть отключен.

  Данные инвентаризации в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» проходят регистрацию и автоматически сверяются с данными учета. На основании результатов инвентаризации отражается выявление излишков и списание недостач.

• Внесистемный учет материальных ценностей:

  Стоимость запасов входит в состав расходов в результате их передачи ответственным лицом некредитной финансовой организации для выполнения работ, оказания услуг или на основании соответствующе оформленного отчета ответственного лица об их использовании.

  Аналитический учет материальных ценностей в эксплуатации ведется по номенклатуре в разрезе подразделений и материально-ответственных лиц. Материальным ценностям присваиваются инвентарные номера в момент передачи в эксплуатацию.

  Автоматизированы следующие операции:

  • передача материальных ценностей в эксплуатацию;
  • перемещение материальных ценностей в эксплуатации;
  • списание материальных ценностей в эксплуатации.

  Документ «Инвентаризация материалов в эксплуатации» разработан для отражения операции инвентаризации материальных ценностей в эксплуатации. На основании данного документа можно сформировать документ оприходования ценностей на внесистемный учет, а также документ списания материальных ценностей из эксплуатации.

  Для обобщения данных по остаткам и движению материальных ценностей в эксплуатации предусмотрен отчет Ведомость по внесистемному учету.

• Учет денежных средств:

  Реализован учет движения наличных и безналичных денежных средств. Поддерживается ввод и печать платежных поручений, приходно-расходных кассовых ордеров.

  Автоматизированы операции по расчетам с поставщиками, покупателями и подотчетными лицами (в том числе перечисление денежных средств на банковские карты сотрудников или корпоративные банковские карты).

  Платежные поручения на уплату налогов (взносов) вводятся вручную или создаются автоматически с использованием специализированной обработки.

• Учет взаиморасчетов с контрагентами:

  Аналитический учет расчетов с контрагентами ведется по контрагентам, договорам и документам расчетов.

  Реализован учет с использованием парных счетов расчетов. По каждому контрагенту (договору с контрагентом) открываются счета учета дебиторской и кредиторской задолженности. В начале операционного дня операции начинаются по лицевому счету, имеющему сальдо (остаток), если остаток отсутствует, то со счета, подходящего по характеру операции. При отражении дебиторской задолженности будет использован активный парный счет расчетов, при отражении кредиторской задолженности – пассивный счет расчетов.

  Для выполнения свертки парных счетов расчетов предусмотрен документ «Свертка парных счетов расчетов с контрагентами». При проведении документа выполняются следующие операции:

  • перенос сальдо, противоположного признаку счета (на активном счете – кредитового сальдо, на пассивном счете – дебетового) на парный счет расчетов;
  • перенос меньшего сальдо на счет с большим сальдо, если к концу операционного дня образовалось сальдо на обоих парных счетах.
• Учет взаиморасчетов с подотчетными лицами:

  В программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации» автоматизирован учет взаиморасчетов с подотчетными лицами с использованием парных счетов расчетов.

  Выдача аванса совершается способами:

  • выдача наличных денег под отчет с условием полного погашения подотчетным лицом задолженности по ранее полученной сумме наличных денег;
  • выдача денежных средств под отчет путем их перечисления на пластиковую карточку, открытую на имя подотчетного лица.

  Для отражения учета расходов по авансовому отчету предназначен документ «Авансовый отчет».

  Остаток неиспользованных денежных средств возвращается подотчетным лицом в кассу организации по документу «Поступление наличных», возмещение перерасхода будет отражено документом «Выдача наличных».

  Аналитический учет ведется по каждому работнику, который получает денежные средства под отчет, и по целевому назначению подотчетных сумм.

• Учет доходов и расходов:

  Учет доходов и расходов соответствует нормативному акту Банка России о порядке определения доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций.

  Учет доходов и расходов ведется нарастающим итогом с начала года.

  Лицевые счета доступны по символам отчета о финансовых результатах. При этом по каждому символу (группе финансового учета доходов/расходов) может быть открыто любое количество счетов аналитического учета.

  Во время составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности доходы и расходы текущего года отражаются в бухгалтерском учете по балансовым счетам № 710-719, а относящиеся к отчетному году – по балансовым счетам № 721-729.

  После составления бухгалтерского баланса остатки на 1 января со счетов учета доходов и расходов, а также выплат из прибыли текущего года, будут перенесены на соответствующие счета по учету финансового результата прошлого года. Данная операция будет отражена с помощью документа «Закрытие года».

• Учет авансов полученных и уплаченных:

  Автоматизированы основные операции по учету сумм, полученных единовременно, но подлежащих отнесению на расходы (доходы) в следующих отчетных периодах.

  Аналитический учет на счетах по учету полученных или уплаченных авансов (предоплат) ведется по каждому договору.

  Поддерживается периодичность списания расходов будущих периодов:

  • ежемесячно,
  • ежеквартально.

  Периодичность списания определяется в учетной политике некредитной финансовой организации и не подлежит изменению в течение года.

  Для расходов будущих периодов предусмотрен следующий порядок признания:

  • по месяцам,
  • по календарным дням,
  • в особом порядке.

  Для списания авансов уплаченных в расходы некредитной финансовой организации используется документ «Списание расходов будущих периодов».

• Учет событий после отчетной даты:

  Отражение операций, связанных с событиями после отчетной даты («СПОД»), осуществляется в бухгалтерском учете и отчетности в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке составления НФО годового отчета.

• Учет НДС:

  Учет НДС реализован в соответствии с нормами гл. 21 НК РФ. Автоматизировано заполнение книги покупок и книги продаж, выставление корректировочных и исправительных счетов-фактур. Для целей учета НДС ведется раздельный учет операций, облагаемых НДС и не подлежащих налогообложению согласно ст. 149 НК РФ. Суммы НДС по расходам, не относящихся конкретно к деятельности, облагаемой или не облагаемой НДС, в соответствии со ст. 170 НК РФ распределяются по операциям реализации, облагаемым НДС и освобожденным от уплаты НДС.

• Контроль остатков на счетах:

  В соответствие с Проектом положения Банка России «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения» в некредитных финансовых организациях по состоянию на конец дня не должно быть остатков на счетах без признака счета. Также не допускается образование дебетового сальдо по пассивному счету или кредитового по активному счету.

  Для выполнения контроля остатков на счетах в программе «1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» используется регламентная процедура «Закрытие дня». Помощник предоставляет возможность в автоматическом режиме выполнять следующие проверки:

  • Проверка наличия сальдо на счетах без признака счета;
  • Проверка выполнения свертки парных счетов расчетов.
• Стандартные бухгалтерские отчеты:

  Конфигурация предоставляет для пользователя набор стандартных отчетов, которые позволяют анализировать данные по остаткам, оборотам счетов и по проводкам в самых различных разрезах. При формировании отчетов происходит настройка группировки, отбор и сортировка выводимой в отчет информации с учетом специфики деятельности организации и функций, выполняемых пользователем.

Сервисные возможности:

• Контроль и исключение ошибочных ситуаций

«1С:Бухгалтерия некредитной финансовой организации КОРП» имеет развитые средства контроля работы пользователя на различных этапах работы с программой:

• контроль корректности и полноты вводимых данных;
• контроль остатков при списании (перемещении) материальных ценностей;
• контроль модификации и удаления документов, введенных до «даты запрета редактирования»;
• контроль целостности и непротиворечивости информации при удалении данных.
• Загрузка классификаторов и курса валют

В программе можно загрузить справочники и классификаторы:

• классификатор БИК (справочник банковских идентификационных кодов участников расчетов на территории Российской Федерации) с сайта РБК;
• адресные классификаторы ФНС;
• курс валют с сайта РБК.

Загрузка происходит с информационных сайтов и из файлов, поставляемых на DVD-выпусках ИТС или в составе обновлений конфигурации.

Ортикон: Лизинг. Бухгалтерский учет

Продукт предназначен для организации операционного и бухгалтерского учета в лизинговых организациях. Данный продукт использует технологическую платформу «1С:Предприятие 8.3», включает в себя функционал типовой конфигурации «1С:Бухгалтерия 8 КОРП» и редакцию 3.0 конфигурации «Ортикон:Лизинг. Бухгалтерский учет»
Возможности конфигурации:

• учет нескольких организаций в единой информационной базе;

• гибкая настройка рабочего плана для отражения хозяйственных операций без внесения изменений в программный код, при этом добавленные счета будут использоваться стандартными документами системы (можно изменять номера счетов, задавать новые виды субконто);

• широкие фильтрации информации по нескольким условиям для формирования отчетов, списков справочников и документов.

В подсистеме учета лизинговых операций поддерживается следующий функционал:

• настройки учетной политики позволяют использовать несколько вариантов учета лизинговых операций в системе;

• настройка счетов учета для отражения лизинговых операций позволяет без доработок программного кода настроить систему под нужды конкретной компании;

• ввод данных договоров с лизингополучателем лизинга как с передачей основных средств на баланс, так и без передачи, а также дополнительных соглашений к первичным договорам обеспечивает хранение не только текущего состояния договора лизинга, но и всей истории ведения договора;

• учет графиков поступления лизинговых платежей с возможностью их загрузки из внешних файлов или с помощью встроенного помощника, а также гибкого их изменения;

• расчет стоимости лизингового договора с помощью встроенного лизингового калькулятора;

• автоматическое выставление счетов на оплату, актов выполненных работ и счетов-фактур лизингополучателю по соответствующим графикам;

• разработанные документы автоматизируют весь бизнес-процесс, связанный с передачей основных средств в лизинг: приобретение, передача в пользование, возврат, продажа объекта по выкупной стоимости и пр.

По договорам лизинга Система:

• хранит всю историю ведения договора;

• изменения в условия договора вносятся дополнительными соглашениями;

• у пользователя в любой момент есть возможность увидеть, как текущие данные договора, так и состояние по любому дополнительному соглашению;

• настройки учетной политики предлагают несколько вариантов формирования проводок для договоров с передачей на баланс лизингополучателя.

Реализованы Бизнес-процессы:

• хранение условий договора лизинга (документ «Договор лизинга»);

• неограниченное числа дополнительных соглашений к договору лизинга (документ «Дополнительное соглашение»);

• приобретение основных средств для передачи в лизинг (документ «Поступление товаров и услуг», документ «Принятие к учету ОС»);

• передача основных средств в лизинг (документ «Передача ОС в лизинг»);

• автоматическое выставление счетов и оформление документов «Реализация товаров и услуг» (документ «Начисление лизинговых платежей»);

• начисление амортизации по основным средствам, находящимся на балансе лизингодателя (документ «Регламентная операция»);

• учет расходов будущих периодов (документ «Регламентная операция») или учет доходов будущих периодов (документ «Списание доходов будущих периодов») в зависимости от учетной политики, применяемой компанией;

• возврат основных средств из лизинга (документ «Возврат ОС из лизинга»);

• передача прав собственности на объект лизинга (документ «Продажа ОС по договору лизинга»).

В подсистеме учета займов и кредитов поддерживается следующий функционал:

• хранение информации по займу или кредиту с учетов истории ее изменения;

• гибкая настройка счетов учета займов и кредитов;

• отражение операций получения, погашения и начисления процентов по полученным и выданным займам или кредитам;

• передача выданных займов (уступка права требования) по договору цессии.