Как продавать товары без ИП?

>Можно ли купленный в розницу товар перепродать другим организациям?

Вопрос

ООО на УСН (доходы-расходы) + ЕНВД. Оптовая и розничная торговля. Подотчетное лицо купил товар в розничном магазине по товарному чеку. Отчитался по авансовому отчету. Можно ли данный товар (купленный в розницу по товарному чеку) использовать для перепродажи другим организациям? Можно ли их стоимость принять к расходам по упрощенке?

Ответ

да, приобретенный товар можно реализовать и принять в расходы по упрощенке, если его реализация подпадает под налогообложение по данной системе. Если приобретенный товар реализован в розницу, его стоимость нельзя учесть в расходах по УСН.

Все изменения в налоговом законодательстве в 2020 году Удобно применять в работеОпасные изменения в ТК РФ в 2020 году Узнайте про всё самое важноеГлобальные изменения по УСН с 1 января 2020 годаВсе изменения за пять минут

Включить в расходы по упрощенке можно стоимость имущества, купленного на подотчетные суммы. Для этого должны быть выполнены такие условия:
– расходы документально подтверждены (авансовый отчет утвержден, и к нему приложены все необходимые документы о покупке);
– приобретенное имущество (работы, услуги) должно использоваться в деятельности, направленной на получение дохода.

Это следует из пункта 2 статьи 346.16 и пункта 1 статьи 252 Налогового кодекса РФ.

В зависимости от того, какое имущество (работы, услуги) приобрел сотрудник, его стоимость относите к разным статьям затрат и в разный момент времени. Так, стоимость покупных товаров, приобретенных через сотрудника, спишите в уменьшение налогооблагаемой базы по мере реализации (подп. 23 п. 1 ст. 346.16, подп. 2 п. 2 ст. 346.17 НК РФ).

Где дешево закупать актуальные товары, которые можно выгодно перепродать

В условиях свободного рынка есть масса способов заработать деньги без лишних усилий. Купить дешевле и продать дороже, а разницу положить себе в карман – что может быть проще? Какие товары покупать для выгодной перепродажи, где их приобретать и перепродавать, как не остаться в минусе – поговорим в этой статье.

Что нужно знать для этого бизнеса

История перепродажи начинается с того момента, как люди научились торговать. Если на заре веков услуги посредников были не слишком востребованы, то по мере развития цивилизации цепочка промежуточных звеньев между производителем и конечным потребителем становилась все длиннее.

Современный человек покупает множество товаров со всех концов света – большинство из них прошли долгий путь и значительно прибавили в цене в процессе их перепродажи.

Перед началом этого небольшого бизнеса многие задаются вопросом: какие товары можно выгодно перепродать, чтобы много заработать?

Имейте в виду, что перепродажа – дело тонкое: чтобы не оказаться в минусе, нужно четко понимать разницу между ценой покупки и ценой продажи, а также количество скорость продаж этой категории товаров. Имеет смысл перепродавать товары с высокой наценкой, небольшими накладными расходами и быстрым товарооборотом.

Для того чтобы зарабатывать на перепродаже, нужно понимать все тонкости рынка, знать о своих конкурентах и понимать, какая цена является приемлемой. Прежде чем начинать этот бизнес, тщательно изучите и проанализируйте все эти показатели.

Где можно перепродать товары

Самый простой способ – перепродажа через доски объявлений. Вы покупаете определенный товар, а потом перепродаете его в своем городе через Авито или другие доски бесплатных объявлений. Сколько на этом можно заработать – зависит от спроса на товар, а также от соотношения закупочной цены и средней цены продажи этого товара в вашем городе.

Скачайте бесплатный чек-лист:18 идей, что можно продать на Авито прямо сейчас, чтобы заработать

Например, вы можете дешево купить на Али Экспресс какие-то товары для детей, чехлы для телефонов, а затем продать их в 2-3 раза дороже. На некоторые категории товаров наценка может составлять 100-500%.

Важно понимать, существует ли спрос на этот товар, и какую цену люди готовы за него заплатить. Чтобы это сделать, достаточно протестировать спрос, дав объявление еще до закупки товара. К плюсам этого метода относится то, что вам не нужно регистрировать предприятие или становиться ИП, платить налоги и т.д.

Сложный способ для продвинутых бизнесменов – перепродажи на сайте/в интернет-магазине. Вы можете сделать простой одностраничный сайт сами или заказать его у фрилансера. Также вы можете создать собственный магазин или перепродавать на уже существующих крупных сайтах:

• Ebay – на этой крупнейшей площадке можно купить или продать электронику и не только. Возможна продажа по фиксированной цене и выставление лотов на аукцион.
• Aliexpress – теперь на крупнейшей площадке китайских товаров могут зарегистрироваться продавцы из России. Правда, для этого нужно быть юридическим лицом и заключить контракт с посредником – компанией PickPoint.

Продажа через сайты подойдет тем, кто хочет построить серьезный бизнес на перепродаже товаров, а не просто разово продать какую-нибудь вещь. Понятно, что здесь не обойдется без сопутствующих расходов, включая расходы на рекламу.

Это самые популярные способы продажи товаров в Интернете. Конечно, никто не может помешать вам действовать по старинке: арендовать место в магазине или на рынке, или даже ходить по квартирам, предлагая свой товар. Но в двадцать первом веке имеет смысл вести торговлю онлайн – это куда проще и выгоднее для любого продавца.

Где закупать товары для перепродажи

Вот мы и подошли к самому главному вопросу – где закупать товары для перепродажи? На него нельзя ответить однозначно: одно дело, если вы хотите торговать породистыми щенками, и совсем другое – если решили продавать компьютеры.

Если вы планируете закупать товары из-за границы, в первую очередь нужно выбрать страну. Безусловным лидером почти во всех направлениях является Китай – там можно купить и дешевую одежду, и технику, и еще миллион разных товаров.

Перепродажа товаров из Китая все больше набирает обороты. А вот за брендовой одеждой есть смысл ехать во Францию или Италию. Если у вас нет возможности лично лететь за товаром, можно заказать онлайн с доставкой в нужный город.

Ebay – на этой крупнейшей площадке можно купить или продать электронику и не только. Возможна продажа по фиксированной цене и выставление лотов на аукцион. Aliexpress – теперь на крупнейшей площадке китайских товаров могут зарегистрироваться продавцы из России. Правда, для этого нужно быть юридическим лицом и заключить контракт с посредником – компанией PickPoint.

Не обязательно заказывать товар у производителя. Если вы планируете продавать товар на Авито и других досках объявлений, может быть достаточно заказать его на АлиЭкспресс – при условии, что вас устроит предлагаемая там цена.

В редких случаях приобрести подходящий товар можно даже у знакомых, соседей, коллег и т.п.

Как можно перепродать услуги

Перепродажа блогов, сайтов, статей, видеороликов. Суть этого метода состоит в том, что вы ищете веб-мастера, который дешево будет делать для вас какую-то работу, а вы перепродадите ее в два раза дороже другим людям, выступив в роли посредника. Но здесь надо учесть, что большинство людей не ищут готовый сайт/блог/статью/ролик, а заказывают их “с нуля” под свои требования. Поэтому логичнее брать конкретный заказ и отдавать его исполнителю по более дешевой цене, чем платит заказчик.

Так часто поступают видеомаркетологи – ищут клиентов на ролик, дают рекламу, находят заказчика и договариваются с ним, а всю техническую работу отдают фрилансеру. Ни заказчик, ни конечный исполнитель в этой схеме не знают друг друга – они имеют дело только с посредником.

Функции посредника могут быть сведены к общению с заказчиком и исполнителем/исполнителями, или же он может делать какую-то часть работы (например, писать сценарий для видео).

Скачайте бесплатный чек-лист:18 идей, что можно продать на Авито прямо сейчас, чтобы заработать

Перепродажа чужих услуг. Еще один способ – перепродажа чужих услуг; он очень близок к предыдущему. Отличие заключается в том, что тут заработать легче легкого, и ваша работа не ограничивается написанием тестовых заданий. Вы можете сделать сайт и предлагать на нем определенные услуги, получая за это свой процент.

Это могут быть услуги компании по освобождению от армии, компании по поиску домашнего персонала: домработниц, нянечек, садовников и так далее. Другой вариант – просто запустить контекстную рекламу или рекламу в соцсетях. Очень многие люди, даже будучи профессионалами своего дела, не умеют и не любят “продавать себя”, и с радостью перекладывают продажу своих услуг это на чужие плечи.

Смотрите видеолайфхак от Андрея Меркулова по данной теме:

Какие товары можно перепродать, чтобы заработать

Ниже приведены все виды товаров, на перепродаже которых можно заработать.

• Электроника. Самый ходовой на сегодняшний день товар – различные гаджеты: смартфоны, планшеты, ноутбуки и др. Вы можете покупать оптом по одной цене и продавать в своём интернет-магазине в несколько дороже.
• Детские игрушки. Их также можно покупать оптом и продавать на вышеуказанных сайтах.
• Антиквариат. Эти товары ценились во все времена: коллекционеры готовы отдать миллионы, если вещь того стоит.
• Одежда. Большинство людей покупают одежду именно через интернет-магазины, так что эту категорию можно перепродавать.
• Названия сайтов. За каждое доменное имя можно заработать от 10 долларв и выше.
• Автомобили. Можно создать компанию и заработать миллионы перепродавая б/ушные авто с пробегом.
• Чехлы и другие аксессуары для мобильных телефонов, планшетов и других гаджетов. Как правило, в обычных магазинах такие вещи стоят недешево, а на АлиЭкспресс или в Китае их можно купить за копейки. Сюда же можно отнести адаптеры, шнуры и т.п.
• Украшения. Сейчас многие делают украшения ручной работы, но далеко не все умеют их продавать. Хэнд-мейд всегда в цене, так что вы можете взять на себя роль посредника и работать за процент.
• Мелкая бытовая техника – на распродажах в интернет-магазинах можно найти очень дешевые товары (особенно если попасть на акции и скидки), а на Авито или собственном сайте их можно продать куда дороже.

Это далеко не полный список товаров, на перепродаже которых вы можете заработать. Торговать можно чем угодно, хоть борзыми щенками (в прямом и переносном смысле), лишь бы на это был спрос, а также приемлемая для вас разница между закупочной ценой и ценой перепродажи.

Как заработать на перепродаже товаров: полезные советы

Если вы хотите заниматься перепродажей, важно соблюдать несколько важных правил.

1. Тестируйте спрос. Прежде чем закупить товар, дайте объявление, оплатите недорогую рекламу и посмотрите, скольких людей заинтересует ваше предложение.
2. Просчитывайте маржу. Важно понимать, сколько вы заработаете на продаже одной единицы товара. Не забудьте учесть цену доставки и другие расходы.
3. Учитывайте форс-мажоры. Товар может задержаться в пути, или могут возникнуть проблемы на таможне – вы должны быть готовы решать подобные проблемы.
4. Готовьте сани летом. Вы должны быть всегда на шаг впереди. Закупать школьные рюкзаки лучше не в августе, когда цены на них взлетают до небес, а в марте. Купальники имеет смысл заказать зимой, а шубы – летом.
5. Анализируйте конкурентов. Вы не будете единственным продавцом на рынке, поэтому важно знать, что и по какой цене предлагают другие. Помните, что покупатель почти всегда выбирает самое дешевое предложение – если вы не можете продавать дешевле других, вам придется сильно постараться, чтобы объяснить разницу в цене.
6. Любите своих клиентов – и они ответят вам взаимностью. Проводите акции, дарите небольшие подарки и всегда соблюдайте принятые на себя обязательства.
7. Рекламируйте свой товар. Тестируйте разные способы рекламы и выбирайте самый эффективный.

Перепродажа товаров и услуг может быть довольно прибыльным бизнесом, если подойти к делу с умом, тщательно проанализировать рынок и выбрать правильную нишу. Если вы хотите знать больше о лучших способах заработка в Интернете – вам сюда: 50 лучших способов заработать в Интернете

Андрей Меркулов

Инвестор, учредитель проекта Территория Инвестирования
Владелец ряда активов — доходный дом, доходные квартиры, доходные сайты
Предприниматель, эксперт по трафику, тиражированию бизнеса и бизнес системам

>Можно ли продать ИП как бизнес?

Нельзя продать ИП, но можно продать активы

Николай, ИП — это не какая-то отдельная сущность, а статус человека. Когда человек регистрируется как индивидуальный предприниматель, он не создает новый объект, а просто говорит налоговой: «Я теперь буду заниматься бизнесом». И этот статус неотделим от человека, поэтому продать ИП нельзя.

Другое дело ООО: это отдельная сущность — компания, которую можно продать целиком или по частям.

Читать в Деле

Как передать долю ООО

Когда ИП продают бизнес как готовый, они передают покупателям активы, в вашем случае это могут быть:

• цех по приготовлению роллов и точка самовывоза;
• оборудование;
• продуктовые запасы;
• сайт и домен;
• фирменный стиль;
• контакты поставщиков;
• товарный знак;
• рецепты роллов и технологические карты.

Продажу недвижимости, оборудования, домена, контактов и запасов продуктов оформляют договором купли-продажи, а товарного знака и рецептов — договором отчуждения исключительных прав.

Еще можно передать обязанности по договорам, если, к примеру, у вас есть контракт на корпоративное обслуживание какой-нибудь компании. Тогда понадобится подписать трехсторонний договор: вы, клиент и новый владелец бизнеса договариваетесь, что обязательства по такому-то договору переходят к новому владельцу.

А вот свой расчетный счет, реквизиты и репутацию продать не получится. Если всё равно хочется, придется регистрировать ООО и потом продавать 100% доли.

Подробнее о продаже готового бизнеса

Как купить готовый бизнес

Как купить интернет-магазин

Я купил домен с рук

Продажа ИП другому человеку: особенности процедуры, этапы ее реализации

Осуществление предпринимательской деятельности, во-первых, связано с всевозможными рисками, во–вторых, требует не только финансовых вложений, но и приложения физических и моральных усилий, что под силу не каждому человеку, поэтому ежегодно тысячи предпринимателей принимают решение продать или переоформить свое дело. Однако не все так просто, ведь за годы работы фирма, как правило, обрастает имуществом и партнерскими связями. Это не говоря уже о наемных работниках, расстаться с которыми не так уж и просто, поскольку увольнение персонала должно происходить в соответствии с действующим законодательством.

Как продать бизнес индивидуального предпринимателя (ИП) с наименьшими потерями? Какого порядка действий следует придерживаться? Ответы на эти, а также сопутствующие вопросы представлены в нижеследующем материале.

Характеристика ИП как организационно-правовой формы предприятия

Данная организационно-правовая форма имеет ряд преимуществ и пользуется популярностью среди представителей малого и среднего бизнеса. ИП отличается простотой оформления и ведения бизнеса, не требует наличия печати и расчетного счета. Особенностью ИП является тот факт, что все имущество, принадлежащие фирме, является собственностью самого индивидуального предпринимателя. Данная норма обоснована тем, что индивидуальный предприниматель – это не юридическое, а физическое лицо, поэтому и порядок его переоформления и несколько отличается.

Особенности ИП:

1. все имущество, использующееся для ведения бизнеса, является собственностью предпринимателя, поэтому в случае признания его должником он будет отвечать перед кредиторами всем своим имуществом, включая то, которое задействовано в осуществлении деятельности;
2. для открытия ИП не нужно создавать юридическое лицо, индивидуальными предпринимателями становятся физлица;
3. для ведения бизнеса в статусе индивидуального предпринимателя бизнесмену следует пройти процедуру регистрации и уведомить налоговую инспекцию о данном факте. Осуществление незарегистрированной в установленном законом порядке деятельности чревато привлечением к ответственности, при этом наказание будет зависеть от масштабов бизнеса. Регистрация ИП происходит по месту жительства заявителя;
4. закрытие индивидуального предпринимательства сопряжено с выполнением ряда действий правового характера. Чтобы в будущем не возникло недоразумений с налоговым органом, процедуру прекращения ИП необходимо реализовывать сразу же после принятия соответствующего решения.

Учитывая тот факт, что ИП в силу указанных юридических нюансов привязано к конкретному человеку, прошедшему процедуру регистрации, возможность его переоформления на другого человека законом не предусмотрена. Чтобы реализовать задуманное придется пройти более сложный путь, предусматривающий в первую очередь закрытие существующего ИП и расторжение действующих договоров, а после – продажу. Также не стоит забывать о выполнении обязательств по договорам. Если вы хотите в будущем продать свое детище, перед его отчуждением придется рассчитаться со всеми долгами.

Обратите внимание, если продажа предпринимательства не терпит отлагательств, к оформлению сделки можно залучить близкого родственника, установив при этом минимальную стоимость бизнеса. К примеру, можно зарегистрировать новое ИП на супругу, передать активы предприятия, а уж после закрыть свое.

Подготовительный этап продажи ИП

Стоимость предпринимательства во многом зависит от его позиции на рынке и финансового состояния, поэтому перед отчуждением желательно пригласить специалиста, способного провести грамотный аудит. В результате проведения проверки вы получите документы, свидетельствующие о состоянии бизнеса. Чем стабильнее положение фирмы, тем больше шансов найти выгодного покупателя в кратчайшие сроки.

Помимо результатов аудита, ИП следует подготовить пакет документов. Его содержимое зависит от особенностей ведения хозяйственной деятельности ранее.

Факторы, имеющие значение при подготовке документации:

1. статус недвижимого имущества, которое использовалось во время ведения деятельности. Пребывает недвижимость в собственности индивидуального предпринимателя или же последний пользуется нею на основании договора аренды;
2. какая система обложения налогами использовалась;
3. какой вид деятельности, осуществлялся индивидуальным предпринимателем.

Стандартный пакет документов:

• правоустанавливающие документы или материалы, подтверждающие права ИП на используемое недвижимое имущество. В данном качестве может использоваться договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности на наследственное имущество, договор аренды и прочие нормативно-правовые акты;
• расчетно-отчетная документация (декларация, баланс и прочие бухгалтерские документы);
• договора с поставщиками, наемными работниками.

Наличие перечисленных материалов поможет потенциальному покупателю реально взвесить все имеющиеся риски и принять решение.

С целью повышения стоимости ИП можно:

• попробовать договориться с контрагентами о перезаключении договоров о поставке или реализации товаров с новым владельцем ИП;
• подготовить справку об успешности продаж за последние несколько месяцев;
• предоставить покупателю готовый бизнес-план, использование которого ранее приносило немалый доход.

Чтобы привлечь больше покупателей, можно воспользоваться услугами телевидения или прессы. Хорошая реклама заинтересует других бизнесменов и соответственно, ускорит процесс.

Если вы не обладаете умениями и знаниями, необходимыми для создания успешной рекламы, для решения этого вопроса можно обратиться в специализированную компанию. Сотрудники рекламного агентства помогут подобрать наиболее эффективные методы и приемы.

Способы продажи индивидуального предпринимательства

Варианты отчуждения ИП:

1. отчуждение фирмы как целостного комплекса, являющегося базой для ведения предпринимательской деятельности;
2. продажа бизнеса по частям.

Второй способ является более простым, поскольку предусматривает продажу активов по отдельности. Так, одному бизнесмену вы можете продать торговое оборудование, другому – помещение, если оно пребывало у вас в собственности. Если недвижимость используется на основании договора аренды, в случае продажи ИП арендатор имеет право предоставить право пользования данным имуществом другому лицу. Главное, чтобы срок договора субаренды не превышал того периода, который указан в первоначальном соглашении

Требования к заключению соглашения по отчуждению ИП

Законом предусмотрен ряд требований к содержанию и оформлению контракта:

1. документ должен иметь письменную форму;
2. нотариальное удостоверение не требуется, но рекомендуется;
3. если отчуждаемое имущество было куплено во время пребывания предпринимателя в браке, необходимо предоставить согласие второго из супругов на его отчуждение.
4. соглашение должно содержать обязательные реквизиты (данные о сторонах договора, его предмет, стоимость и порядок произведения расчетов).

>Интернет-магазин без ИП: есть ли варианты открыть

Интернет-магазин без регистрации ИП или ООО: законно ли?

В интернете бытует мнение, что разрешается открыть полноценный интернет-магазин без ИП: пока выручка не будет составлять хотя бы 100 тысяч в месяц, налоговики бизнесом якобы не заинтересуются. Однако это ошибочное мнение.

С внедрением онлайн-касс налоговым инспекциям в интернете стало просто проводить “контрольные закупки” и выявлять тех начинающих бизнесменов, которые не стали регистрировать ИП.

Как проходит контрольная закупка ФНС:

1. Сотрудник налоговой службы делает покупку в интернет-магазине и указывает email для получения электронного чека.

2. Если чек приходит, то магазином не интересуются. При необходимости забрать деньги из интернет-магазина товар оформляется на возврат.

3. Если чек не приходит, то налоговики вычисляют человека, который владеет интернет-магазином и приходят к нему с проверкой. Если они докажут, что за время работы интернет-магазина “накапала” выручка более 1,5 млн рублей, то “бизнесмена” ожидает наказание по УК РФ за незаконное предпринимательство.

Налоговики сейчас проверяют даже кондитеров, которые торгуют тортами в социальной сети Instagram.

Попробуйте онлайн-сервис для управления интернет-магазином от Бизнес.Ру. Организуйте полноценную работу по подготовке ассортимента к продажам, импортируйте товарные позиции и прайс-листы, управляйте ценами и прямо из сервиса отправляйте заказы поставщикам. Попробуйте все возможности онлайн-сервиса Бизнес.Ру для управления интернет-магазином бесплатно>>>

Работа интернет-магазина без ИП незаконна: мнение эксперта

Юлия Иванова, руководитель ОСОМ Кофе

Открыть интернет-магазин без регистрации ИП или ООО можно, но он будет нарушать российское законодательство:

1. Это незаконная предпринимательская деятельность, которая Уголовным кодексом РФ наказывается штрафом до трехсот тысяч рублей, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо арестом на срок до шести месяцев.

2. Сотрудников нельзя будет официально трудоустроить, потому что некуда.

3. Кассовые чеки выдавать невозможно — кассу нужно регистрировать в налоговой на компанию.

4. Платить налоги тоже нельзя — только если налог на доход физических лиц, но это 13%, что больше, чем минимальная ставка налога по упрощенной системе налогообложения (6%).

К сожалению, многие интернет-магазины в России так и работают — делают сайт или аккаунт в инстаграме/соцсетях, наполняют товарами, деньги принимают наличными или переводом на карту, чеков не выдают и не платят налогов, не задумываясь о том, что это незаконно. Если с товаром у покупателя возникнут какие-то проблемы, его обмен/возврат возможен только если продавец благонадежен, никакие законы о правах потребителя на это не распространяются.

Работа без статуса ИП/ООО не только незаконна, но и неудобна. Поставщики часто работают только с компаниями, а покупатели настороженно относятся к оплате покупок переводом на карту физлицу.

Какие варианты интернет-продаж есть без ИП

Как же быть тем, кто хочет начать бизнес в интернете, связанный с продажей товаров, но не хочет нарушать закон, с одной стороны, и регистрировать ИП — с другой?

Не все подработки в интернете относят к предпринимательству. Часть из них попадает под “самозанятость”.

Самозанятость — это периодическая деятельность помимо основного места работы, связанная с продажами товаров собственного изготовления и оказанием услуг. Сейчас статус самозанятых с точки зрения льгот по налогам не определен, однако вскоре все изменится.

Планируется, что в 2019 году регистрация как ИП такой деятельности не потребуется. Следовательно, не надо будет выплачивать страховые взносы за себя.

Важно! Сейчас в России готовится внедрение отдельного налога для самозанятых. Он входит в план по бюджетной и налоговой политике страны на ближайшие годы. Пока неизвестно, какой процент налога для самозанятых утвердят в правительстве. Слухи ходят о 3-4% и оплате страховых взносов по желанию.

Пока налог на самозанятость не ввели, необходимо либо регистрироваться как ИП. Если продажи не систематические, то платить налог на доходы физлиц — 13% (сдавать 3-НФДЛ).

К самозанятости можно отнести:

• создание изделий своими руками (хэндмейд);

• массовую продажу собственных вещей через интернет;

• выполнение рекламных услуг в интернете по агентском договору.

Интернет-магазин хэндмейда без регистрации ИП

Так как самостоятельное изготовление товаров и последующая за этим продажа попадают под самозанятость, то скоро все мастера и мастерицы смогут без страха попасть на прицел инспекторов открыть интернет-магазины без ИП.

Например, попадает под самозанятость, если у человека есть основное место работы:

• гончарное дело;

• роспись предметов интерьера и одежды и продажа их;

• изготовление бижутерии;

• шитье и вязание;

• приготовление кондитерских изделий.

То есть любой хэндмейд, если он не приносит систематической прибыли, можно отнести к самозанятости.

Если вы изготавливаете и продаете вещи самостоятельно уже долгое время, то ИП лучше зарегистрировать, так как налоговая считает предпринимательской деятельности систематические продажи с постоянным доходом (если вы ведете учет доходов и расходов с продажи хэндмейда, то это уже предпринимательство).

Пример: вязаные шапки в Instagram

Например, мастерица Маша занимается вязанием смешных детских шапок в свободное от воспитания двух детей время.

Она продает от 5 до 10 шапок в месяц, заработав на вязании 30 тысяч в год. Можно ли ей продолжать продавать шапки через Instagram или необходимо регистрировать ИП?

Напомним, что предпринимательство — это деятельность, связанная с систематическим получением прибыли. С одной стороны, при доходе около 30 тысяч в год на лицо именно систематические продажи. С другой стороны, периодическое изготовление шапок на заказ помимо основной занятости (отпуск по уходу за ребенком) попадает как раз под самозанятость.

В конце 2018 года, когда закон о самозанятых будет принят, мастерица Маша может открыть продажи шапок через интернет-магазин без ИП.Сейчас же теоретически ей надо регистрировать ИП.

Однако налоговую, согласно отзывам мастериц, заинтересует только крупный доход. Например, инспектор может навестить кондитеров, которым реализация тортов приносит около 30 тысяч дохода в месяц.

Систематические продажи через Instagram надо еще доказать (а витрина — это не продажи). И такие мастерицы, как Маша, не попадают в область зрения проверяющих органов.

Продажи вещей на Авито

Реализация собственных вещей (не подошедших или бывших в употреблении) также не относится к предпринимательской деятельности. Поэтому если вы занимаетесь продажей (перепродажей) с использованием досок бесплатных объявлений в интернете, не открывая отдельный интернет-магазин, то регистрировать ИП или ООО не требуется.

Пример: продажа б/у детских вещей

Предположим, что мастерица Маша — женщина экономная. Вещи, из которых дети уже выросли, она перепродает на приложениях с бесплатными объявлениями — “Юле” и “Авито”. Необходимо ли ей регистрировать ИП, если на продаже вещей она не только “отбивает” затраты, но иногда и зарабатывает (продает на 100-200 рублей дороже, чем купила на распродаже)?

Продажа личных б/у вещей не может быть расценена как предпринимательская деятельность в России, можно торговать без ИП.

ИП придется регистрировать, если:

• продажи ведутся в больших объемах и есть систематическая прибыль (но не 100-200 рублей за три месяца);

• хочется завести на “Авито” свой магазин.

Попробуйте онлайн-сервис для управления интернет-магазином от Бизнес.Ру. Организуйте полноценную работу по подготовке ассортимента к продажам, импортируйте товарные позиции и прайс-листы, управляйте ценами и прямо из сервиса отправляйте заказы поставщикам. Попробуйте все возможности онлайн-сервиса Бизнес.Ру для управления интернет-магазином бесплатно>>>

Дропшиппинг без ИП (по агентскому договору с физлицом)

В интернете пишут, что можно открыть интернет-магазин без ИП по системе дропшиппинг. В этом случае онлайн-площадка работает без склада, как интернет-ресурс для рекламы товаров производителя или дистрибьютора. Сам производитель остальное делает сам: пакует товар, организует доставку.

Часто производитель сам берет деньги за товар при доставке до покупателя. Таким образом, фактически владелец интернет-магазина является тем, кто рекламирует товар производителя, но фактически его не продает.

То есть теоретически получится работать по дропшиппингу, не открывая ИП, а предоставляя услуги продвижения.

На деле оказывается, что производители, работающие по дропшиппингу, практически не заключают агентские договоры с физлицами. Они хотят работать с официально оформленными предпринимателями. Редкие магазины хотят подписывать договоры с интернет-магазинами без ИП. Пример таких компаний: Smartshoes, Blesk39.

Интернет-магазин продуктов с собственного огорода без ИП

Согласно 112-ФЗ, продажа продуктов, которые выращены в личном подсобном хозяйстве, не облагается налогом. В случае, если размер собственного участка — до 50 соток и нет наемных рабочих.

Так что начинающий фермер, выращивая яблоки, зелень и помидоры на своей даче, может даже открыть интернет-магазин без ИП по продаже трудов своей фермерской деятельности. Если дачник решит выращивать кур, то продажа лишних яиц через социальные сети также не будет считаться предпринимательской деятельностью.

Важно! Как отмечают налоговики на своем сайте, что если продажи совершаются систематически, причем продукция реализуется не физлицам, а организациям, то такую деятельность (даже на собственном огороде) они считают предпринимательством.

Если уже зарегистрированный ИП владеет личным подсобным хозяйством и периодически занимается реализацией продуктов растениеводства или животноводства, то налоговики практически всегда стараются приплюсовать эти доходы к доходам от предпринимательства.

Какие штрафы за торговлю в интернет-магазине без ИП

Работа интернет-магазина без ИП может попасть под статью “незаконное предпринимательство”, если выручка торговой точки составляет “крупный размер” дохода (в судах от 1 млн рублей). В этом случае возможен штраф от 300 тысяч рублей с назначением исправительных работ или же до полугода лишения свободы.

Однако владельцу небольшого интернет-магазина без ИП вряд ли грозит такое суровое наказание. При обнаружении систематических продаж в интернете пригласят на разговор в налоговую и потребуют объяснений.

Если объяснениям не поверят, то грозит административное наказание. В этом случае штраф будет от 500 до 2000 рублей.

Если объяснения будут убедительными, то налоговики могут выписать лишь предупреждение. Варианты объяснений:

• “продаю по себестоимости, вот чеки на закупку материала, работаю для удовольствия, а не для бизнеса”;

• “собиралась регистрировать ИП, если будут систематические продажи, пока за год три продажи, 3-НДФЛ подам”.

Кстати, интернет-магазин без кассового аппарата, которые зарегистрирован как ИП, получит административное наказание в 10 тысяч рублей.

Какую форму выбрать для интернет-магазина: ИП или ООО

Владельцу интернет-магазина советуем открыть ИП или ООО, чтобы избежать проблем с налоговой.

Для начала лучше зарегистрировать ИП: будет проще выводить средства с расчетного счета. Подробнее о преимуществах ИП перед ООО

Какую форму налогообложения выбрать для интернет-магазина, читайте в этой статье>>

Что грозит за работу без ИП

Вести предпринимательскую деятельность без официальной регистрации чревато разными неприятными последствиями. Это и увеличенный риск оказаться жертвой мошенников, и недоброжелательное внимание со стороны правоохранительных органов. Если вы оказываете услуги без ИП, то вам будет угрожать штраф. Какой, в каком случае? На самом деле штрафов несколько, так что в этот вопрос надо вникнуть.

Когда выписывают штраф за отсутствие ИП

Для начала стоит оговорить, что наказание назначают далеко не всегда. Штрафы согласно КоАП выписываются при ведении незарегистрированной предпринимательской деятельности, если та осуществляется регулярно. А вообще нужно ориентироваться на следующие моменты:

• деятельность носит систематический характер;
• факт получения прибыли и её размер не имеют значения, то есть штраф выписывается и тогда, когда продавец не успел ещё ничего продать, но уже сделал такое предложение клиенту;
• правонарушитель должен организовать всё для того, чтобы другое лицо могло сделать покупку или воспользоваться его услугами, то есть просто сам факт подготовки магазина для торговли без выставления товара, например, нарушением не является.

Учтите, что наказывается любая торговля или оказание услуг без регистрации ИП вне зависимости от формы. То есть напрямую или через Интернет, посредством агентов, каталогов и прочее.

Вас не коснутся штрафы за неоформленное ИП при разовой или регулярной торговле на рынках. Правда, при условии, что вы продаёте то, что выращено в подсобном хозяйстве или же произведено кустарным способом лично самим человеком. И такой доход в любом случае надо будет указывать в налоговой декларации по итогам года.

Для регистрации ИП необходимо заполнить заявление Р21001. Вы можете воспользоваться онлайн-формой в моем блоге, это займет не более 10 минут.

Заполнить онлайн

Какой штраф за торговлю без ИП полагается по КоАП РФ

Допустим, происходила торговля без регистрации ИП: какой же штраф в 2019 году полагается? Для начала такое правонарушение фиксируется протоколом по статье 14.1 КоАП РФ. Этот документ вправе оформить представители Роспотребнадзора, ФНС РФ, МВД и других ведомств.

Учтите, что штраф за отсутствие ИП назначается, если нет не только свидетельства индивидуального предпринимателя, но и сведений в ЕГРИП. В противном случае наказания не будет, даже если данные туда были внесены буквально в момент осуществления сделки.

Итак, какой штраф, если нет ИП, полагается по КоАП РФ? По статье 14.1 КоАП он может составлять от 500 и до 2000 рублей. Правда, его назначают только в том случае, если речь идёт о незначительной сделке. Причём подобное развитие событий будет самым благоприятным.

Какой штраф за продажу без ИП от ФНС РФ

Привлечение к административной ответственности не освобождает в большинстве случаев от пристального внимания со стороны налоговой. Если вы торговали или оказывали услуги без ИП, то вам стоит поинтересоваться, какой штраф может выписать ФНС РФ. Речь идёт о статье 116 НК РФ, которая регулирует порядок постановки на налоговый учёт.

Итак, при нарушении этой статьи вы должны будете заплатить в пользу государства 10 тысяч рублей или же от 10% от всего полученного в результате такой сделки дохода. Впрочем, налоговая может принять во внимание и другие показатели, если они помогут установить размер скрытого дохода. И, кстати, в 2019 году размер штрафа планируют поднять минимум до 40 тысяч.

Какой штраф предусмотрен в УК РФ, если нет ИП

Незаконное предпринимательство, помимо прочего, также является уголовным преступлением. Оно преследуется по статье 171 УК РФ. Квалификация будет идти в зависимости от размеров причинённого ущерба. Если сумма оценивается в 1,5 миллиона и до 6, то ущерб признаётся крупным. Всё, что больше 6 миллионов рублей, будет считаться особо крупным.

Штраф при крупном ущербе полагается до 300 тысяч. Если же речь идёт об особо крупном ущербе, то заплатить придётся в пределах от 100 и до 300 тысяч. Кроме того, при возбуждении уголовного дела вам угрожают следующие санкции:

• принудительные работы;
• исправительные работы;
• арест;
• лишение свободы на срок до 5 лет в особо тяжёлых случаях.

Преследование по этой статье УК РФ начинается тогда, когда причинён ущерб государству, конкретным его органам или же предприятиям. Имейте в виду, что он может быть и косвенным. То есть в первую очередь оценивают размер сделки. Однако это далеко не единственный признак.

Какие ещё штрафы за деятельность без ИП могут быть?

Отмечу, что выше указаны основные законы, которые нарушаются. Однако они – далеко не единственные. Если вы работаете без получения лицензии, которая для такого вида деятельности требуется, то к вам могут применяться дополнительные санкции. Если в результате вашего вмешательства был причинён вред другим людям, то наказание будет гораздо суровее, чем при официальном оформлении ИП.

Также не стоит забывать о нарушении санитарных норм или же правил пожарной безопасности. И помните, что привлечение к ответственности за несоблюдение одного закона не освобождает от необходимости нести её по другим основаниям.

Если вас привлекли к административной ответственности, это ещё не значит, что вам не надо будет заплатить за нарушение НК РФ. То есть штрафы можно смело суммировать.

Также стоит учитывать, что хотя выше и говорилось о продаже, это всё справедливо в отношении оказания услуг или выполнения работ. Чем именно вы занимаетесь – непринципиально. Важен систематический характер и получение прибыли.

Как избежать ответственности за деятельность без ИП?

Чтобы вас могли привлечь к ответственности за деятельность без ИП, этот факт должны доказать. Причём очень важно, чтобы была установлена систематичность. Ни одно наказание в данном случае вам не могут назначить без суда. Следовательно, сотрудники ФНС РФ или МВД будут собирать доказательства. Как правило, речь идёт о:

• свидетельских показаниях (покупателей, других продавцов);
• объявлениях, которые вы регулярно даёте на публичных площадках;
• наличии интернет-магазина, зарегистрированного на вас (но там всё должно быть готово к продажам);
• выписках с банковских счетов, если в примечаниях указана цель такой операции;
• рекламе в СМИ или в Интернете;
• любых документах, которые подтверждают факт передачи продукции, оказании услуг или же выполнении работ.

Если этих доказательств не будет, то привлечь вас к ответственности окажется проблематично. Однако вести предпринимательскую деятельность без рекламы и без обозначения своего присутствия каким-либо образом в качестве бизнесмена откровенно затруднительно. Поэтому лучше разобраться в том, как зарегистрировать самостоятельно ИП и не бояться таких последствий.

Тем более что сейчас существуют льготные налоговые режимы, не требующие от индивидуального предпринимателя вести бухгалтерскую отчётность. Да и выплаты по ним, если выбрать для ИП УСН или ЕНВД, не такие большие. Штрафы могут оказаться серьёзнее.

Регистрация ИП как способ избежать штрафов

Я хочу отметить, что государство постоянно старается облегчить жизнь индивидуальным предпринимателям. С 2019 года, например, при регистрации через Интернет государственную пошлину платить не придётся вообще. И если внимательно посмотреть на налоги для ИП в 2019 году, то можно увидеть, что там многое вполне реально оптимизировать. Например, если бизнесмен решит поставить кассовый аппарат, то он сможет заявить к вычету до 18 тысяч рублей.

Если вам по каким-то причинам категорически не нравится формат ИП, можно будет подумать о статусе самозанятого лица. Сейчас это налоговый эксперимент в некоторых регионах России, но в ближайшее время он может распространиться на территорию всей страны.

Одним словом, штрафы за ведение деятельности без регистрации ИП по КоАП РФ способны показаться незначительными. Однако если правоохранительные органы докажут, что ваша деятельность причинила государству или же предприятию существенный ущерб, вас могут привлечь к уголовной ответственности.

А по УК РФ штрафы уже возрастают до нескольких сотен тысяч рублей. Причём они становятся далеко не самым неприятным видом наказания. И не стоит забывать о судимости. Так что лучше своевременно регистрироваться в качестве ИП и начинать предпринимательскую деятельность вполне официально.

Поделиться: Оценить: 20 После прочтения остались вопросы?

Напишите мне на почту, заполнив форму ниже, и я помогу разобраться в проблеме! Либо воспользуйтесь одним из следующих контактов: